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1访谈报告-化学公司 1访谈报告-化学公司 PAGE / NUMPAGES 1访谈报告-化学公司 CNOOC 化学公司访谈进展状态报告 （ ） 三组 一、已达成工作 2003 年 08 月 07 日 14 ：30 －16： 30 海油总公司 2502 室 访谈对象：财务处的孟总、胡斌、刘延伟等，海油总公司估算处白处长。 访谈内容：以电视电话会议的形式认识化学公司的大体状况、 每年的估算履行状况、影响估算履行的主要要素以及对估算指标的设置。 二、正进行工作 整理访谈内容和撰写进展状态报告 。 三、主要访谈内容描绘 1、生产的简单介绍 ◇ 化学公司主假如利用天然气为原料生产一系列化工产品， 此刻化学公司的产品比较单调，只有尿素一种。 将来的产品会趋于多样化， 将会有甲醇、甲醛，同时在收入组成中将会有劳务、海上服务、码头和搬运方面的收入，这些已 经进行了估算。 ◇ 化学公司的生产的主要原料是天然气， 同时天然气也是生产的燃料。 其余的生产原料主要就是水、电。 ◇ 生产的架构分红合成氨部、 尿素部和成品部。 同时还有为生产服务的协助性 部门，如：供给工程部和保障部。 ◇ 此刻化学公司有 9 个与化肥生产相关的控股公司， 2 个非法人项目和 1 个基地。 2、计划估算工作 化学公司从上到下都特别重视估算编制工作， 其计财处对估算工作负总责。 为配合总公司的工作要求， 2001 年 7 月下达了新的估算文件， 此刻获得了比较好的成效。 它们此刻在估算时会依据每年的估算收益目标反算出成本 ，而后对成本进行控制。 成立了一套规范的估算程序： 由上到下下达年度指标→由下到上编制全面估算草案→计财处审察均衡、 提出初步建议→编制财务估算草案、报估算管理委员会审批 同时组织相关部门编制公司年度专项估算草案， 由计财处交公司董事会审察， 最后交海油总公司审批。 3、估算中的不足 化学公司此刻对成本、 花费和收益的估当作的比较好， 但对资天性支出估当作的 1 / 2 不太好，估计财产欠债表和估计现金流量表编制的不好。 评论和查核做的不好，没有按一致指标进行查核。 4、影响化学公司估算履行状况的主要影响要素 主要有原料（天然气主要由有限公司供给） 、装置的稳固性、产品的市场价钱（主要仍是国际原油价钱影响化肥价钱的改动） 。 5、适合化学公司的主要查核指标 主假如销售量、销售收入和全额成本。在成本中 70％左右为天然气，天然气价钱有一个浮动的上下限，因此其这部分红本在一个可控范围内变化。 四、该部门提出的建讲和希望 能否能够赐予必定自主权，由自己确立设施的大修和更新，以便公司能够依据自己的实质状况灵巧掌握。 估算指标系统应当健全，此刻对收入、成本和收益比较重视，但对其余方面如筹资估算重视不够。 总公司在估算方面赐予一个方向性的指导，易于下面操作。 在建项目此刻份额比较大，在查核时能否能够考虑进去。 查核评论权重不好确立，希望找到一个适合的权重。 五、访谈总结 经过访谈我们以为有几个问题值得思虑： 1．估算指标确实定是一个重点点，既要拥有可比性，又要均衡各个业务特色的公司。关于指标参数确实定也是难以达到科学性。 2．全面估算管理要考虑到各样估算种类，实行起来难度会比较大。 六、分工及达成状况 姓 名 分派工作 计划达成时间 当前状态 曾 燕 记录 刘 洁 记录 韩凤君 主问及撰写进展状态报告 第二天 达成 2 / 2