集团子公司经营计划管理制度 .doc.pdfVIP

谢谢观赏 XX集团子公司经营计划管理制度 1 母子公司管控体系制度汇编之 浙江XX集团公司 经营计划管理制度 服务单位: 上海YY管理咨询有限公司 二零零六年四月 本报告仅供客户内部使用,未经 YY 公司书面许可,其他任何 机构不得擅自传阅、引用或复制 目录 第一章总则 (1) 第二章经营计划管理组织体系 (2) 第三章经营计划编制 (3) 第四章计划指标管理 (4) 第五章经营监控与偏差分析 (5) 第六章附则 (6) 附件一：年度经营计划编制流程 (7) 附件二：经营计划模版 (8) 谢谢观赏 谢谢观赏 一、企业内部环境分析 (9) 二、外部环境分析 (10) 三、计划的假设前提 (10) 四、公司经营计划 (11) 五、主要风险及防范举措 (12) 附件三：XX集团主要计划管理会议汇总表 (13) 附件四：经营分析报告模版 (16) 附件五：子公司月度经营统计分析报表 (20) 第一章总 第一条为了加强公司经营计划管理，促进公司快速健康发 展，特制定本制度。 第二条公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计 划与月度经营计划三个层次；纵向划分为集团公司计划、总部职 能部门计划、子公司计划和子公司、事业部、下属部门计划等多 个层次。 第三条公司建立“上下结合拟定、推进计划”的计划管理体 系，按照 PDCA （计划、执行、监督检查、调整）循环实施管 理。 第二章经营计划管理组织体系 谢谢观赏 谢谢观赏 第四条集团公司设立经营计划会，指导公司年度、季度经营 计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负 责计划的调整。 第五条年度、季度经营计划会由集团公司总裁、副总裁、总 部各职能中心总监、下属单位总经理、总部计划、财务、审计经 理组成；月度经营计划由集团公司分管副总裁和计划管理中心总 监、财务审计中心总监、相关下属单位总经理、总部计划、财务、 审计经理组成，会后形成会议纪要，由副总裁向总裁汇报。 第六条集团公司计划管理中心是计划的归口管理部门，负责 编制公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督 实施，组织考核。 第七条集团公司各职能中心根据公司年度、季度、月度经营 计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。 第八条子公司依据集团公司年度、季度、月度经营计划分 制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。子公 司下属单位根据子公司经营计划层层分解落实计划指标。 第九条经营计划会以季度为单位考核总部职能中心、子公司 经营计划完成情况，考核结果与职能中心、子公司的薪酬挂钩。 第十条经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执 行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。 第三章经营计划编制 第十一条根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况， 谢谢观赏 谢谢观赏 计划管理中心组织编制公司年度经营计划。 第十二条集团公司每年 10月中旬开始组织编制下一年度经 营计划，具体流程见附件一，流程说明如下： 第一步：集团公司总裁组织年度经营计划启动会，审视公司 战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一 年度的主要经营目标； 第二步：集团公司各下属单位结合自身状况就本单位下一年 度经营计划提出建议； 第三步：计划管理中心会同战略投资中心根据公司发展战 略、本年度经营计划执行情况、各下属单位