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审计项目计划管理规定 1 目的和范围 为规范和加强公司内部审计项目计划管理工作，统筹配置审计资源， 促进内部审计工作有序、高效运行，充分发挥内部审计的整体功能作用， 制定本规定。本规定适用于公司所属各单位，控股公司应当通过法定程序 贯彻执行本规定。 2 术语和定义 2.1 审计项目计划管理 本规定所称审计项目计划管理，包括审计项目计划编制、执行、调整 与考核等全过程管理。 2.2 常规审计项目 本规定所称常规审计项目是指按照制度规定开展的审计项目，包括离 任（任中）经济责任审计、工程结算审计、工程建设项目竣工决算审计、 财务收支审计、物资采购审计、经济合同审计、经营考核审计、合规性审 计等。 2.3 专项审计项目 本规定所称专项审计项目是指依据风险评估、综合评定结果或公司领 导层安排而组织开展的审计项目，包括重大项目审计、建设项目跟踪审计、 管理效益审计、风险管理审计和其他专项审计或审计调查等。 3 职责 3.1 审计处 3.1.1 是审计项目计划工作的归口管理部门，组织制订公司审计项目计划管 理有关规章制度； 3.1.2 编制和下达公司年度审计项目计划，组织和指导所属单位审计项目计 2020-12-01 发布 2020-12-01 实施 审计项目计划管理规定 页码：2/8 划的编制和备案； 3.1.3 负责总部审计项目计划实施的组织、协调等工作； 3.1.4 负责向公司总经理汇报年度审计项目计划编制、调整、执行情况； 3.1.5 负责审计项目计划管理其他相关工作。 3.2 公司机关各部门 负责审计项目计划管理相关工作，结合公司生产经营管理的难点与热 点问题，以及重点业务领域、重点建设项目、重大经营决策、重大资金运 用、重大经营风险等，对公司年度审计项目计划提出需求建议，根据公司 审计项目的立项需求，提供所需的支持数据和资料。其中： 3.2.1 规划计划处负责提出需要开展审计的重点投资项目清单； 3.2.2 财务处负责提供公司及所属企业上年度的年度工作报告及其他决算 相关材料，并根据审计项目立项需要，提供所需相关财务数据； 3.2.3 人事处（党委组织部）负责提供下年度离任审计的对象与计划预留个 数；提出任中经济责任审计的建议名单； 3.2.4 党委、纪检负责提供纪律审查、内部巡视、合规管理检查等发现问题 较为突出的单位名单及建议意见； 3.2.5 企管法规处负责提供年度内控测试的单位名单以及发现的主要问题， 提供公司风险管理报告； 3.2.6 工程管理处负责就所管理的重点单位、重大投资业务、重点建设项目、 重大经营风险提出审计需求建议；负责提供下一年度竣工验收计划表；对 已列入年度总部审计项目计划的建设项目，负责督促所属企业及时完成初 步验收、财务结算、竣工财务决算报表编制等工作； 3.2.7 科技信息处负责提供重大科技专项、超前储备技术项目、重大技术攻 关项目、重大现场试验项目、研发设计制造一体化、集成配套技术推广项 目等项目清单； 审计项目计划管理规定 页码：3/8 3.2.8 生产运行处负责提出存货管理、仓储管理、工程剩余物资管理、节能 效益管理等审计需求建议； 3.2.9 管道处负责提出管道巡护费用、治早治小、管道内（外）检测项目、 焊缝排查、管道水工保护工程、应急抢险项目等审计需求建议； 3.2.10 质量安全环保处负责提出劳保用品及费用管理、安全隐患治理项目 等审计需求建议； 3.2.11 党群工作处负责提出党（团）费、工会经费、送温暖基金、疗养费 管理等审计需求建议。 3.3 所属单位及技术中心、建设项目管理中心 3.3.1 负责本单位审计项目计划管理，组织需求调研，完成审计项目计划的 编制、上报等工作； 3.3.2 组织对本单位负责实施的各类工程建设项目摸底，对在下一年度内具 备竣工决算审计条件的，按照管理权限，向公司上报审计需求； 3.3.3 对已列入审计项目计划的建设项目竣工决算审计，督促相关部门及时 完成各项准备工作，按时具备审计条件； 3.3.4 结合本单位生产经营管理的难点问题，向公司提出重点建设项目竣工 决算审计或跟踪审计之外的其他审计需求建议； 3.3.5