广西证券从业资格考试考前冲刺卷（通用）.docVIP

广西证券从业资格考试考前冲刺卷 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共46题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额（）的股份。 A．10%B．15%C．20%D．25% 参考答案：B 2.发行金融债券的承销人应该是金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。 A．1B．2C．3D．4 参考答案：B 3.保荐代表人数量少于（）人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。 A．1B．2C．3D．4 参考答案：B 4.上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向（）说明公司有无不当情事。 A．董事会B．经理C．股东大会D．监事会 参考答案：C 5.内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量不正确的是（）。 A．8B．10C．15D．20 参考答案：D 6.发行人编制合并财务报表的，应（）。 A．披露合并财务报表B．同时披露合并财务报表和母公司财务报表C．子公司财务报表D．母公司财务报表 参考答案：B 7.一般规定，交易所会员在至少保留（）个席位的前提下允许转让席位。 A．1B．3C．5D．6 参考答案：A 8.发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（）。 A．稳定性分析B．波动性分析C．持续性分析D．敏感性分析 参考答案：D 9.进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于一亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。 A．1B．3C．4D．5 参考答案：D 10.混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于（）时，发行人可以延期支付利息。 A．2%B．4%C．6%D．8% 参考答案：B 11.内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，则实际上不得少于（）万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于（）亿港元。 A．4000；5B．4600；5C．5000；6D．4600；4 参考答案：B 12.某公司的负债价值为2000万元，债务资金成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为15%，则该公司的权益成本KS为（）。 A．16%B．16.5%C．17%D．18% 参考答案：A [计算提示]KS=15%+(15%-10%)×(0.2/1) 13.上市公司应当在可转换公司债券期满后（）内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。 A．1个工作日B．3个工作日C．10个工作日D．5个工作日 参考答案：D 14.在间隔专项复核报告出具日至少（）后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。 A．3个月B．6个月C．9个月D．1个完整的会计年度 参考答案：D 15.股份有限公司发行境内上市外资股一般采用（）方式。 A．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价B．配售C．向机构投资者发行D．网上定价发行 参考答案：B 16.沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为（）股。 A．1000B．10C．100D．1 参考答案：A 17.下列属于可转换证券筹资特点是（）。 A．可转换证券通过出售看跌期权可降低筹资成本B．可转化证券有利于资本结构调整C．大部分的可转换都是有抵押的债券D．利用可转换债券筹资的成本要低于普通股 参考答案：B 18.外资股招股说明书中，在（）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。 A．摘要B．概要C．绪言D．风险因素 参考答案：C 19.根据《法人配售发行方式指引》的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于（）。 A．2个月B．4个月C．6个月D．1年 参考答案：C 20.某公司经批准平价发行优先股股票，筹资费率和股息年率分别为5%和9%，则优先股成本为（）。 A．5.26%B．9.47%C．5.71%D．5.49% 参考答案：B [计算提示]K=9%(1-5%) 21.人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由（）核定。 A．中国人民银行B．财政部C．国家发改委D．国务院 参考答案：A 22.股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构。股东大会的职权可以概括为（）。 A．决定权和审批权B．决定权和经营权C．经营权和审批权D．经营