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海南证券从业资格考试模拟卷（6） 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得__元股息。 A．6B．4.5C．3D．2 参考答案：C[解析] 参与优先股是指优先股股东除了按规定分得本期固定股息外，还有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。优先股股票每股可获股息=900÷(100+200)=3元。 2.__是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的基金运作方式。 A．指数型基金B．LOF基金C．开放式基金D．ETF基金 参考答案：D[解析] ETF是英文Exchange Tradecl Funds的简称，常被译为“交易所交易基金”，上海证券交易所则将其定名为“交易型开放式指数基金”。ETF结合了封闭式基金与开放式基金的运作特点，投资者一方面可以像封闭式基金一样在交易所二级市场进行ETF的买卖，另一方面又可以像开放式基金一样申购、赎回。 3.中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的__。 A．上海证券交易所B．上海众业公所C．上海华商证券交易所D．北平证券交易所 参考答案：D[解析] 1918年夏天成立的北平证券交易所是中国人自己创办的第一家证券交易所； 1920年7月成立的上海证券物品交易所是当时规模最大的证券交易所。 4.不得进入证券交易所交易的证券商是__。 A．会员证券商B．非会员证券商C．会员承销商D．会员证券自营商 参考答案：B[解析] 证券交易所采用会员制，非会员不能进场交易。 5.资本证券主要包括__。 A．股票、债券和基金证券B．股票、债券和金融期货C．股票、债券和金融衍生证券D．股票、债券和金融期权 参考答案：C[解析] 资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。按证券所代表的权利性质分类，可分为股票、债券和其他证券三大类。其中其他证券包括基金证券、证券衍生品，如金融期货、可转换证券、权证等。 6.__不是有价证券的特征。 A．期限性B．固定性C．风险性D．收益性 参考答案：B[解析] 收益性、流动性、风险性和期限性是有价证券的特征。有价证券并无“固定性”，存在固定性则没有投资的必要，也不存在风险。 7.在期货的套期保值操作中，如果选用替代合约而不是恰好匹配的期货合约，则并不能完全锁定未来现金流，由此带来的风险称为__。 A．信用风险B．市场风险C．系统风险D．基差风险 参考答案：D[解析] 题干所述内容为是基差风险的定义。 8.按照新《会计准则》和相关规定，关于股票的估值原则，下列叙述错误的是__。 A．初始取得的股票投资，应以成本作为确定其公允价值的基础B．存在活跃市场的情况下，应采用以市价确定股票股资的公允价值C．不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定股票投资的公允价值D．有确凿证据表明按一般估值方法进行估值仍不能客观反映股票投资公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能恰当反映股票投资公允价值的价格估值 参考答案：A[解析] 初始取得的股票投资应以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 9.基金的投资收益分配原则是__。 A．按基金投资者的投资资金比例进行分配B．基金管理人承担投资损失，收益归投资者C．按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配D．按基金投资者的投资时间的先后顺序进行分配 参考答案：C[解析] 证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，其投资收益分配原则是按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配。 10.2000年中国证监会《关于调整证券公司净资本计算规则的通知》对净资本计算公式进行了调整。其计算公式是__。 A．净资本=资产余额×折扣比例-负债总额B．净资本=∑(资产余额×折扣比例)C．净资本=∑(资产余额×折扣比例)-负债总额D．净资本=∑(资产余额×折扣比例)-负债总额-或有负债 参考答案：D[解析] 所谓净资本，是根据证券公司的业务范围和资产的流动性特点，在净资产的基础上对资产等项目进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。其计算公式是：净资本=∑(资产余额×折扣比例)-负债总额-或有负债。 11.某股东拥有1000股股票，该公司要选出11名董事，在累积投票制情况下，对甲候选人，该股东最多可以投__票。 A．1100B．110C．11000D．11 参考答案：C[解析] 《公司法》第一百零六条规定，本法所