公司内部管理制度(初稿).docVIP

PAGE 12 - 管理制度大纲 ??? 为促进公司发展壮大，提高公司社会效益和经济效益，进一步完善各项工作制度，做到有法可依、有章可循，根据国家有关法律、法规的规定，结合本公司实际情况，特制订公司管理制度。 ??? 一、公司全体员工必须遵守公司的各项规章制度和决定。 ??? 二、公司倡导全体员工树立“企业兴，我荣；企业衰，我耻”的主人公思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。 　　三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，不断壮大公司实力和提高经济效益。 　　四、公司提倡全体员工刻苦学习专业技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍，打造一支团结、和谐、奋进的领导班子。 　　五、公司鼓励员工积极参与公司的管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。 六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励，对违反制度规定者给予处罚。 七、公司实行“层级管理”，明确各自工作职责，各司其职，各尽其责，做到分工不分家，工作中对各自的部门领导负责。 　　八、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。 九、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司纪律和各项规章制度的行为，坚决予以制止。 财务管理制度 为加强公司财务管理，规范财务行为，适应市场经济和建立现代企业制度的需要， 根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》以及有关法律、法规、政策，结合本公司的实际情况，制定本制度。 一、根据公司会计管理核算的要求，设置公司财务室，内设会计、出纳，责任明确，分工协作，共同搞好公司财务工作。 二、资金调配由董事长全权负责，会计、出纳协助。 三、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。 四、健全各客户资金往来明细帐，及时掌握资金动态，随时向公司领导提供参考数据，确保企业资金正常循环和及时结算、催收。 五、财务工作人员办理会计事项必须取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证；原始凭证不得涂改、挖补；记帐凭证填写错误时，应重新填制。 六、会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐薄，按月、季、年编制各类会计报表审核签章后上报相关部门和董事长。 七、会计人员应对公司经济活动做好财务监督工作。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 八、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。 九、严格流动资金管理，确定最佳库存备用金，超出数额及时送存银行，确保证资金安全。除职工工资和日常支出外，其他结算必须银行转帐结算。 十、所有费用开支票据由经办人将原始凭证逐笔粘贴《费用报帐单》，并按《费用报帐单》内容填制清楚，不得涂改；先由财务科审核票据的真实、规范性，再交公司办公室审核签字，经副总经理审批签字后交出纳报销，不得跨月报销。 十一、加强现金管理，现金帐目应序时逐笔登记，帐目应日清月结，帐实相符，确保结算凭证的真实性和准确性，结算手续完备，收取、支付的所有款项都合法、真实、准确。 十二、凡本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、纳税申报资料、抵扣发票、会计文件和其它有保存价值的资料均应归档保存；其保存期限必须符合《会计档案保管办法》的规定。 十三、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及相关人员签名盖章，并编制会计档案保管清册。 十四、财务工作人员调动工作或者离职，必须将本人保管的会计工作资料全部移交给接管人员，交接应按移交清册逐项移交。接管人员继续使用移交的会计帐薄，不得另立新帐。财务工作人员办理交接手续时，由公司总经理指定人员监交。交接双方、监交人都应签字证明。 十五、财务人员应忠于职守，严格按照相关法律、法规及公司管理制度做好本职工作，严于律已，维护公司利益。如因工作失职对公司利益造成损失的，将追究其相应责任。 印章管理制度 　　 公司印章应采取集中管理，为明确使用人与管理人员的责权，特制订本制度。 一、公司印章的分类： 1、公司行政公章 2、财务专用章 3、法定代表人私章 二、印章实行专人保管。公司行政公章由办公室保管；法定代表人私章、财务专用章由会计保管。 三、印章实行领用审批和使用登记制度。凡需使用公司印章者，须填写使用登记表（包括使用何种印章、