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霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水项目 收益与融资自求平衡财务评估总体评价报告 2021 2021 目录 TOC \o 1-5 \h \z 一、 项目概况 3 （-）项目概况 3 1 ?项目名称 3 实施主体 3 3 .项目地址 4 项目领域 4 建设内容 4 施工建设期 5 二、 评估分析 5 （一） 资金充足性 6 项目收益及现金流入预测编制基础 6 （二） 项目收益及现金流入预测编制说明 7 投资估算 7 资金筹措 9 资金覆盖率 9 小结 11 （三） 资金稳定性 19 （四） 资金充足性 19 三、风险分析 19 UII、评估结论20 UI I、评估结论 20 霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水管网项目 收益与融资自求平衡财务评估总体评价报告 一、项目概况 2021年新疆维吾尔自治区伊犁州霍尔果斯市专项债券，即霍尔 果斯经济开发区伊宁园区排水项目。拟发行专项债券4000. 00万 元，限期15年。本期霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水项目申请发 行。 为保障重点领域合理融资需求,按照《预算法》(2018 为保障重点领域合理融资需求, 按照《预算法》 (2018年修 订）、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发 〔2014〕43号）等文件精神，结合霍尔果斯经济开发区伊宁园区排 水项目，霍尔果斯市政府决定通过发行地方政府专项债券实施本项 目，以满足霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水项目的融资需求。 （一）项目概况 1 .项目名称 霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水项目 实施主体 霍尔果斯经济开发区伊宁园区管理委员会 项目地址 霍尔果斯经济开发区伊宁园区内 项目领域 水的生产与供应 建设内容 本项目规划8条道路（具体明细如附表），分别敷设管径为D125- D1500的排水管道，全长11.3km。 表1 主要建设内容一览表 序号 管线位置 管材管径（mm） 长度（km） 1 英也尔路（伊宁大街-奎屯大街） D500 1.4 2 拱宸路（伊宁大街-霍尔果斯大街） D500-1500 1.2 3 绥定路（伊宁大街-新源街、可克达拉街-霍 尔果斯大街） D500 1.3 4 熙春路（伊宁大街-奎屯大街） D6001200 2.8 5 瞻德路（伊宁大街-奎屯大街） D600 1.4 6 霍尔果斯大街（塔勒奇路-惠宁路） D400 1.5 7 木扎尔特街（惠远路-绥定路） D500-1500 0.5 8 南台子路（伊宁大街-霍尔果斯大街） D500 1.2 合计： 11.3 施工建设期 本项目建设期2年，建设期为2021年7月一2022年11月。 二、评估分析 2017年财政部公布《关于试点发展项目收益与融资自求平衡的 地方政府专项债券品种的通知》（财预[2017] 89号），提出在法 定专项债务限额内，鼓励有条件的地方试点发展项目收益与融资自 求平衡的专项债券，积极探索在有一定收益的公益性事业领域分类 发行专项债券，以对应的政府性基金或专项收入偿还。 根据财预[2017] 89号文件的要求，地方政府发行专项债券， 需要在满足法定专项债务限额的前提下，充分考虑资金筹措的充足 性和稳定性。我们审核的依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准 则第3111号-预测性财务信息的审核》。项目实施方霍尔果斯经济 技术开发区伊宁园区管委会对项目收益预测及其所依据的各项假设 负责。这些假设已在具体预测说明中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何 事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认 为，该项目收益预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照项 目收益及现金流入预测编制基础的规定进行了列报。 综上所述，通过发行霍尔果斯经济开发区伊宁园区排水项目收 益与融资自求平衡专项债券的方式满足霍尔果斯经济开发区伊宁园 区排水项目建设的资金需求，是现阶段较优的资金解决方案。 (一)资金充足性 项目收益及现金流入预测编制基础 本项目未来产生的净收益用于偿还本次专项债券本息。关于收 入、支出预测数据及评价如下： 1.1数据预测的前提假设及评价 预测数据按照谨慎性原则(少估收益多估成本)进行预 测，即收益预测选择区间数据较低值，成本预测选择区间数据较高 值； 国家及地方现行的法律法规、监管、财政、经济状况或国 家宏观调控政策无重大变化； 国家现行的利率、汇率及通货膨胀水平等无重大变化； 对发行人有影响的法律法规无重大变化； 发行人预测的本项目收入能够顺利执行； 无其他人力不可抗拒及不可预见因素对发行人造成的重大 不利影响； 项目收入和支出预测数据均以收付实现制为基础。 根据我们对支持上述假设的证据的审核，我们没有注意到任何 事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认 为，该项目收益、支出预测是在这些假设的基础上恰当编制