贸易融资在国际结算中的应用.docVIP

贸易融资在国际结算中的应用 贸易融资是指银行对进口商或出口商捉供的?进出口贸易结算相关的短期融资或信川便利。是企业在贸易过程中运川 各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式，是企业在贸易过程中充分发挥杠杆作用，以小博大做大贸易的方 式。在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。贸易融资，是与国际结算连在一起。 一、国际结算 首先要从国际结算和贸易融资是如何产生开始，引起问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？以及用什么 方式來完成？答案当然是银行，用汇款、托收和信用证方式，于是引出了国际结算。 国际结算通过银行用货币收付清偿国际间债权债务的行为。国际结算对比国内业务的特点有：货币的活动范围不 同、使用的货币不同、所遵循的法律不同。国际结算的发展也从现金结算发展到票据结算、从凭实物结算发展到凭单 据结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算。 国际结算方式细分汇款、托收和信用证。 其中汇款分为预付货款和货到付款。 国际结算托收示意图 贸易合同出运货物付汇寄单索汇 贸易合同 出运货物 付汇 寄单索汇 国际结算汇款示意图资料来源：赵梅阳《专家论坛》 国际结算汇款示意图 资料来源：赵梅阳《专家论坛》 其中信用证分为即期L/C、远期L/C和假远期L/C。 国际结算信用证示意图 申请汇款J 、 、 贸易合同\进口商/出运货物:贷记/ 、\ 贸易合同 申请汇款 J 、 、 贸易合同 \进口商/出运货物: 贷记 / 、\ 贸易合同 \ 进口商丿1出运赏物= 赎 单 、 开出信用证 通知到单 一申请开证 进口地银行二寄单索汇: J 7 交 单 通知信用证 贷记 出I I地银行 其中托收分为付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）以及其他方式。 其中信用证分为即期L/C、远期L/C和假远期L/C。 二、进出口商融资需求 将三次支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。这是一个复杂的过程，孕含着技术、利益 和风险的过程。对于这个过程，参与国际贸易、国际金融的人必须了解和掌握。国际贸易融资是银彳亍围绕着国际贸易 结算的各个环节为进出口商提供的资金融通与便利。 1、 进口商的融资需求体现： A、 在与出口商签完进出口贸易合同后，银行能为我免押开证吗？ B、 交易双方情愿在货物售出后再付款，这期间，银行能提供融资便利吗？ C、 货物先于单据到达后，怎样在无单据的情况下，可到海关提货？ 2、 出口商的融资需求体现： A、在收到国外进口商开来的信用证，组织货流资金不够时，银行能帮助吗？ B、 如何在货物运出后，立即获付，以提高白己的资金流动性？ C、 远期信用证，我的银行愿意贴现吗？ D、 在托收项下的承兑交单或赊帐情况下，如何能够有保证地收回货款并获得资金融通。 进出口客户的深层次需求还包括防范进口商及进口国家风险、汇率等其他风险、扩大海外市场和客户，冇些甚至 需要国际贸易结算的专业意见和建议。 三、银行能够提供的贸易融资詁种 银行能提供的贸易融资品种，按进出口贸易分：进口贸易融资与出口贸易融资；按贸易结算方式分：信用证贸易 融资与非信用证贸易融资。其中出口融资按融资时点分：装运前融资和装运后融资。 为进口商捉供的贸易融资品种包括：授信开证、进口押汇及提货担保；为出口地银行可以开展的融资活动包括： 打包放款、出口押汇、票据贴现、出口发票融资、出口信保押汇、出口保理融资及福费廷等。 1、 进口押汇 进口押汇是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付 该信用证、代收或汇款项下金额的短期资金融通。进口押汇的条件包括：企业具有进口经营权、进口商资信、良好的 商业记录、进口货物符合国家法规和政策以及在银行冇授信额度或国际贸易融资额度。进口押汇服务功能包括：推迟 偿付信用证项下款项、获得较好的贸易合同价格以及在一定程度规避汇率风险。 2、 提货担保 提货担保指信用证项下进口货物己到港，而正本货运单据未收到，开证银行应进口商申请开立提货担保书，交船 运公司凭以先行提货的一种特殊进口信用证项下贸易融资。提货担保的条件包括：银行开证的申请人、进I」商资信及 商业记录很好、在银行冇授信额度或国际贸易融资额度，一般应属于近洋海运方式。捉货担保服务功能包括使您及时 提货，避免压仓，减少仓储和滞港费用以及避免货物品质和行情变化带来的对能损失。为出口商提供的主耍贸易融资 品种有：打包放款（装运询）、出口押汇（装运后）、出口贴现、福费廷、出口保理、出口信保押汇。 3、 打包贷款 出口打包贷款是指银行根据出口企业与国外进I」商签订的出I I销售合同和国外银行开立的以该出I I企业为受益 人的有效信用证正本，以出口收汇为还款來源保障，为出口企业的备料、牛产、定货和装运等牛产经营活动所做的短 期融资。打包贷款的