构建商业银行风险管理综合体系的策略专项研究.docVIP

构建商业银行风险管理体系策略研究 盐城市农村金融学会课题组 海南金融（第1期） 风险管理是商业银行经营管理关键步骤。目前, 中国经济和金融体制改革在不停深化, 商业银行改革已进入攻坚阶段, 正处于风险管理革命与产权革命并存时期, 以“资本充足率、 拨备覆盖率、 不良资产率、 风险集中度”为关键风险管理革命也在业务发展与风险控制矛盾中被提上了议事日程。怎样构建商业银行风险管理体系, 对于确保商业银行股份制改革顺利推进, 促进商业银行健康有效发展, 已成为决议者们迫切需要研究课题。对此, 本文从构建商业银行风险管理文化体系、 制度体系、 法律体系和信用体系四个方面作浅显研究。 构建商业银行风险管理文化体系 享受世界声誉美国管理学家彼得·德鲁克在相关战略计划理论中曾对风险控制作了描述: 风险即使是不确定, 但必需了解所负担风险, 必需能够在多种负担风险行动路线中, 合理地加以选择, 而不是以预感、 传闻或经验为依据而投入不确定性之中。她还强调指出, 风险是可控, 关键在于能否找到有效路径, 而有效管理路径是以文化为基础。这种文化表现为职员自觉遵守和奉行共同价值观念、 经营哲学、 精神支柱和道德伦理。从全球范围看, 在考察经济成功和文化背景、 价值观念相互关系时候, 能够发觉大到一个国家、 一个民族, 小到一个企业, 它经济发展和振兴背后, 总有一个作为动力和规范性文化力原因——文化背景和价值观在起着推进和导向作用。这种文化力原因关键就是该国、 该民族、 该企业在它母文化传统基础上发展起来经济伦理精神——企业文化。应该说企业文化是历史文化投影, 是企业在长久生产经营实践中逐步形成并被企业职员普遍认同和遵从思想观念、 方法及工作作风总和, 是物质文化、 制度文化和精神文化复合体。 构建商业银行风险管理文化体系, 绝非是对现有支离破碎观念、 标准和做法修修补补, 而是一个质飞跃, 是企业文化一个关键组成部分。其关键在于怎样提升全体银行管理和业务人员风险意识, 在整个组织中建立和推广风险文化, 使风险文化表现为一个基础制度, 为整个银行组织内全部职员共同拥有, 渗透到全体组员思想观念、 思维方法、 行为方法之中, 形成根深蒂固共同价值观, 并自觉遵守和奉行, 不因为高层管理者、 业务结构、 管理方法等到原因变动而发生偏离, 这才是商业银行构建风险管理文化根本。 处于股份制改造和上市过程中中国银行最近提出了构建风险文化是其战略关键, 确立“全球风险管理体系、 全方面风险管理范围、 全员风险管理文化、 全程风险管理过程、 全新风险管理方法和全额风险计量”大风险管理战略, 全方面推进风险管理革命。这对于正处于风险管理革命和产权革命并存其它三家国有商业银行来说不无借鉴意义。所以, 主动培育成熟健康风险管理文化对促进商业银行全方面提升风险管理水平、 有效防范和化解经营风险含有非常关键意义。对此, 本文认为, 构建商业银行风险管理体系, 首先要确立牢靠风险管理理念, 有鲜明风险管理专题, 形成有效风险管理措施; 其次要坚持人本观念, 增强从业人员风险管理意识, 把激励人、 关心人和监督、 奖惩放到相同位置, 让每一位职员认识到本身工作岗位可能存在风险, 使正确风险管理理念在每一个机构和每一位职员心中扎根, 形成防范风险第一道屏障; 再次要强化队伍建设, 加强对职员培训力度, 提升全员风险识别和防范技能和水平; 最终要重视工具创新, 强调利用优异风险管理工具, 重视对风险量化分析, 提升风险管理科学性。 构建商业银行风险管理制度体系 健全规章制度, 严格科学风险管理手段是商业银行自下而上和发展根本确保。商业银行要规避风险, 实现本身经营目标, 必需要有一整套严格制度约束。构建商业银行风险管理制度体系, 必需要深入健全完善各项规章制度, 强化实施制度严厉性, 增强广大职员按章办事自觉性, 着力建设制度规范、 管理严格、 经营稳健制度体系。 1、 从制订和完善制度出发, 确保各项制度有效性。首先要适时废除过时相关制度, 商业银行多年来形成相关制度, 很多已时过境迁, 但没有被清理或宣告废除, 所以要从速从快加以清理, 同时对新制度不停加以完善, 以适应与时俱进发展要求。其次要预防政出多门, 前后反复, 让基层实施者无所适从。再次要强调制度面前人人平等, 任何时候、 任何层次上都不要有特权化阶层, 充足表现出公平、 民主气氛。最终要含有强制性和规范性, 任何一项制度出台, 必需要求各层面严格实施, 充足表现制度严厉性和不可抗拒性。 2、 强化风险管理制度约束和规范。加紧建设以风险管理委员会为关键、 风险管理部门协调组织、 各关键业务部门落实实施三位一体新型风险管理组织体系。风险管理部门依据风险管理委员会确定风险管理战略、 计划及政策, 对信用风险、 市场风险、