第七章-AM07_固定资产价值转移流程.docxVIP

m 上海震旦家具有限公司SAP实施专案 第七章-AM07_固定资产价值转移流程 流程说明 此流程描述了因管理或生产需求对现有固定资产进行拆分和重组的处理过程。固定资产的改良支岀需资本 化的，同样以新增一个子资产来处理。固定资产改良支岀金额较大时需通过 in ter nal order来管控。 本流程主要涉及到资产管理部门和财务部 ?由资产管理部门根据实际业务需要填写 ”固定资产价值转移单”，交 专业部门将固定资产进行拆分和重组前，会签资产管理部门，并需经权责主管核准，价值转岀方默认报 废，转入方新增一个子资产。资产会计填写会计信息 ，经财务主管审核后完成固定资产的价值转移系统操作 注意事项：考虑到系统操作的需求，价值的移转最好在当月折旧运行后进行。 相关附件：固定资产价值转移单 流程图 Page 1 Page 1 of 11 oCCo 口十 TTM 文件名称： 1802564628. doc 文件准备： 日期： 11/18/19 8:20 PM 系统操作 3. 1.操作范例 1） 新增显示器一台 2） 显示器价值转移至旧有电脑上 3.2.系统菜单及交易代码 1） 新增显示器一台 a） 创建固定资产主数据 路径：会计 财务会计 固定资产资产创建 交易代码：AS01 参见“ AM01-固定资产/在建工程主数据创建流程” b） 显示器价值过帐 路径：会计 财务会计 固定资产过帐外部购置有供应商 交易代码：F-90 参见“ AM05-在建工程结算流程” 2） 显示器价值转移至旧有电脑上 路径：会计 财务会计 固定资产转帐 交易代码：ABUMN Page 2 of 11 accenture 3. 3.系统屏幕及栏位解释 2）显示器价值转移至旧有电脑上 路径：会计 财务会计 固定资产转帐 交易代码：ABUMN 栏位名称 栏位说明 资料范例 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上岀具资产 负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代 码设定为自“ F001 ”至“ F999 ” F001 :震旦家具总公司 资产 固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续:被转移的固定 编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围 资产 凭证口期 会计凭证口期 2001/06/20 记帐口期 资产入帐日期。资产计入资产负债表起始日 ccc、/co /qa 文件名称: 文件准备: 日期： 1802564628. doc Eileen Liu 11/18/19 8:20 PM Page 3 of 11 6 AROM 上海震旦家具有限公司SAP实施专案 文件名称： 1802564628. doc 文件准备：Eileen Liu 日期： 11/18/19 8:20 PM Page 5 of 11 版本：2.0本例采用全部结转，因此本画面不必填写按 保存〉完成资产价值转移. 版本：2.0 本例采用全部结转，因此本画面不必填写按 保存〉完成资产价值转移. 上海震旦家具有限公司SAP实施专案 Dr: 1611030000累计折旧-办公设备 30 Cr: 1601030000累计折旧-办公设备 1000 Dr: 1601030000固定资产-办公设备 1000 Cr: 1611030000 累计折旧-办公设备 30 3. 4.显示 1）显示资产价值 路径：会计 财务会计 固定资产资产显示 交易代码：AS03 显示被转移的固定资产的价值 煲产⑥娱叩转爭肿manl）环埋⑧设農琵d）常助⑥ ■ * 11 ■ EJ [T1 ■ * 11 ■ EJ [T1 0 上型站折IH范嘲邂严析値 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产 固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编:显示器的 号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围 资产编号 次级编号 属于同一资产编号的可分辨 /拆解部分 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上岀具资产负债 F001 :震旦家具总公 厂 埜司代码 Ifilttl 表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定 为自“ F001 ” 至 “ F999 ” 按V资产价值 ＞讲入下一画面 文件名称： 1802564628. doc 文件准备： Eileen Liu 日期： 11/18/19 8:20 PM 栏位说明 资料范例 栏位名称 APC业务资产购置业务金额已转移 购置价值资产累计原值已转移正常折旧根据该资产的折旧码及资产价值□、原 值计算本年度的 已转移 折旧金额 资产价值口 资产资本化□期2001/06/20 :资产从 2001/06/20开始转移 会计年度开始 期初金额 更改 本年度发生额 年终 预计期末余额 货币 记帐货币 退