财字（2017）第2号——2017年借款报销制度.pdfVIP

车用 友 医 疗 卫 生 信 息 系 统 有 限 公 司 医疗财字 （2017）第2号 2017 年借款报销制度 签发人:甘莉 签发时间: 2017 年 1 月 1 日 本制度适用于用友医疗卫生信息系统有限公司 （以下简称 “医疗公司”），规范医疗公司员工借款、还款及 报销等财务原则、流程与标准。各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责；财务预算部 对各项费用票据的合法性、合理性以及费用的预算控制管理负责。 1、借款报销原则 1.1 总原则 开源节流，以工作实际需要为主导，在年度预算范围内，严格管理各类付款。 1.2 服务原则 流程清晰、及时便利。 1.3 执行原则 （1）借款和报销的费用须在年度预算范围和标准内。 （2）借款报销的费用必须为真实发生的业务，同时必须符合集团发布的阳光经营许可范围和相关规定。不 允许票实不符 （如抵票、拆票等）等业务发生。 （3）借款报销的费用必须为公司业务实际需要发生的费用，若属公司对员工进行的专项奖励，必须经人力 资源部审批后，在员 资里进行发放，不得以其他任何方式进行费用报销；领导个人对员工进行的奖励 （包 括各类红包与实物），属于个人行为，不得以任何方式进行费用报销。 （4）借款报销必须依照审批权限逐级审批。对有异议的费用报销要求更高一级经理审核批准。 （5）标准内的费用，如一人多职，只能报销一个职位对应的费用，标准从高； （6）本制度里各项标准职级定义： 总裁会：助理总裁及以上人员 总经理：大区总经理、事业部总经理、总部业务部总经理 部门经理：大区副总经理、大区业务总监、总部业务部副总经理、总部各部门经理 1 业务经理：大区业务经理、总部各部门业务经理 专家的费用报销标准按照公司发文对应的职级执行。 （7）公司内各业务部门只能发生与本部门业务相关的直接费用，凡归口管理的费用,业务部门不得支出 （例 如:购办公用品、采购固定资产等）。 （8）借款报销的经办人应为费用发生本人，除移动通讯费和交通费外，其他性质的费用不得委托他人代办。 （9）市内对公业务发生额在 1000 元 （含）以上，应使用汇款结算；异地对公业务发生额在 10000 元 （含） 以上，应使用汇款结算。汇款单位和发票开具单位必须一致。 （10）市场专项费用、人力资源专项、各部门/大区员 团建活动费用、员工培训、能力提升等费用须事前 单项预算审批，其他单笔专项业务费用超过 2 万的必须事前进行专项业务费用预算审批。 （11）业务费用金额超过 1 万元及以上的要求签定合同，并提供合同复印件；与公司建立年度供应合作关 系并签订年度采购合作框架协议的采购业务，或者 1 万元以下的可提供采购订单、工作确认单或费用结算单 （供 应商盖业务章或财务章）。 （12）所有报销必须在系统中上传单据 （发票等附件）的影像。方式可以选择在 portal 端上传，也可以在 手机端拍照上传。 2、借款报销审批权限与相关要求 2.1 审批权限 业务审批人 财务审批人 招待费(含消费卡) 其他支出 财务预算部 费用归属部门经理 0.1 万 （不含） 0.3 万 （不含） 财务经理 总经理 0.3 万(不含) 0.5 万 （不含） 财务预算部总经理 主管副总裁