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离任审计工作方案 离任审计工作方案 离任审计工作方案 上海××××股份有限企业 审 计 工 作 方 案 经审字 [2004] 第 005 号 对于对××同志进行离职经济责任审计的工作方案 审计项目名称 对××同志进行的离职经济责任审计 被审计单位名称 上海××房地产有限企业 审计年度 2003－2004 审计方式 就地审计 计划工作时间 2004 年 4 月 22 日－2004 年 5 月 17 日 审 《上海××××股份有限企业内部审计制度》 计 依 《上海××××股份有限企业内部审计工作规范》 据 审 对××同志担当总经理时期的经济责任进行审计，综合评论× 计 ×同志任职时期的主要经济工作业绩；确认在其任期内单位发 目 生的主要经济问题，以界定其应该肩负的经济责任。 的 本次审计的要点内容，包含企业的组织架构及实质运作， 基本制度的设计及履行，投资估算、工程进度及工程质量的控 制，特别是招（投）标制度的履行状况，对总分包及工程监理 内 单位的监察及协调，对投资方、上司企业有关业务部门的协调， 容 恪守上司企业规章制度，以及××同志包含劳动纪律等在内的 和 清廉自律状况。 范 本次审计的范围是××同志担当总经理时期上海××房地 围 产有限企业财务进出的真切性、合法性、效益性，以及个人履 行经济责任、恪守财经纪律、清廉自律状况，必需时可追忆到 其余年度或延长审计有关单位。 4 月 20 日－ 4 月 21 日 认识有关状况，编制审计计划。 审 4 月 22 日 下达审计通知书。 计 4 月 26 日－ 4 月 30 日进驻被审计单位进行就地审计。 施 步 月 8 日－ 5 月 10 日 出具审计报告（征采建议稿） ，并 5 与被审计单位交流。 骤 5 月 11 日－ 5 月 17 日 正式出具审计报告，提交董事会。 审 组长 主审 计 组 成员 审 审计室 董事长 批 主任 审计组长（署名）： 编制人（署名）： 上海××××股份有限企业审计室 2004 年 4 月 22 日