商业银行操作风险度量的理论和实证——高级度量法.docVIP

PAGE PAGE 18 商业银行操作风险度量的理论和实证——高级度量法 摘要：操作风险是我国商业银行在经营过程中面临的三大风险之一。本文通过对操作风险衡量方法中的高级计量法的理论介绍，收集了中国商业银行2001-2014年商业银行操作风险429起损失事件的数据，并利用损失分布法进行实证。在以蒙特卡洛模拟法为基础的损失分布法中，分别拟合损失频率分布函数和损失强度分布函数，得到了商业银行的年度损失分布，在此基础上计算出我国商业银行每年的操作风险资本准备金为35.81亿元。同时也得出了我国商业银行对操作风险的管理研究仍处于初步阶段，应建立完善的权威操作风险损失事件数据库，创建更好的能有效度量操作风险的框架，以加强对操作风险的监管。 关键词：商业银行操作风险损失分布法蒙特卡洛模拟 The theory and empirical study of operational risk measurement in Chinese commercial bank -- Advanced Measurement Approach Abstract :Operational risk is the one of the three risk commercial banks faced in the course of business. Based on the theoretical introduction of the AMA in the measure of operational risk , this paper collected 429 operational loss event data of the Chinese commercial banks from 2001 to 2014, and study empirically by Loss Distribution Approach. In the Loss Distribution method based on a Monte Carlo simulation,we obtained commercial banks annual loss distribution by fitting the loss frequency and loss distribution intensity distribution, and then calculated Chinese commercial banks operational risk annual capital reserve which is 3.581billion. We Also make the conclusion that the Research on operational risk management is still in the preliminary stage,and Chinas commercial banks should establish and improve the authoritative operational risk loss event database, creating a better effective framework for operational risk measurement to strengthen the management of operational risk. Keyword:commercial bank; operational risk; the Loss Distribution Approach; Monte Carlo Simulation. 一、引言 商业银行操作风险是指在商业银行经营不充分或失败过程中，由于人和系统或外部事件的行为对银行产生的的直接或间接损失。20世纪90年代，国际金融业迅速发展和繁荣景象，但巴林银行、所罗门兄弟公司等因为内部人员蓄意所为或机构管理不善导致的金融机构损失事件的接踵发生，使得人们意识到一种杀伤力更大的银行风险--操作风险。在中国，中国银行开平支行内部人员监守自盗导致损失40亿元、中国银行北京分行骗贷案、建设银行长春支行内外勾结、票据诈欺引起3.28亿元损失等操作风险事件的发生也进一步说明中国银行业操作风险的不可小觑。从1998年3月，巴塞尔委员会首次发布有关于操作风险的文件，于次年6月将操作风险、信用风险和市场风险一同计入资本充足率的计算中，2004年将这三种风险列为商业银行面临的三大风险，到近年来的金融危机频发，操作风险收到越来越多的重视。为了更好的管理监控操作风险，如何衡量操作风险的重要性日益凸显。在管理操作风险过程中，其核心为通过将操作风险以资本金的形式予