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公司财务管理规章制度 目 录 第一部分 日常费用报销管理制度 一、日常费用的类别 公司财务管理规章制度 二、费用报销的一般规定 三、费用报销的一般流程 第二部分 采购流程管理制度 一、采购的类别 二、采购申请的一般规定 三、采购报销的一般流程 第三部分 用款（付款）流程管理制度 一、用款（付款）申请主要包括： 二、用款（付款）的一般规定： 三、差旅费等相关费用的预支一般规定 第四部分 业务招待管理制度 一、业务招待原则 二、业务招待对象 三、业务招待申报 四、业务招待费用标准 五、招待费用核销 六、其它规定 第五部分 差旅管理费规定 一、 差旅费用标准 二、差旅费用核销规定及流程 第六部分 印章管理制度 一、印章类别 二、印章申请的一般规定 三、盖单申请申一般流程 第 1 页 共 6 页 第一部分 日常费用报销管理制度 一、 日常费用主要包括： 差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费、 会议费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、 费用报销的一般规定： （一） 报销人必须取得相应的票据 ( 具体由财务部会计审核 ) ，具体要求如下： 1 、一定要有原始票据： 提供的票据必须有日期、 品名、 单价、 数量、 金额等项目要填写齐全字迹要清楚， 金额要准确，大、小写一致，涂改无效。票据上不能列明所购商品明细的，需由供货单位提供供货清单，清 单上需盖有供货单位印章。 2、报销要及时，无特殊原因当月发生的费用在次月月底前报销，以发票上注明的日期为准。 （二） 填写报销单应注意：准确填写《费用报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容和性质和后附单 据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写须完全一致 ( 不得涂改 ) 。 （三） 按规定的审批程序报批，目前一般流程参见本制度第三条。 三、 费用报销的一般流程： 报销人整理报销单据并填写对应费用 《费用报销单》 申请人填写 部门负责人 财务部门 总经理 到出纳处 费用报销单 审核签字 复核 审批 报销 第二部分 采购流程管理制度 一、 采购主要包括： 办公用品、物品采购、固定资产等。 二、 采购申请的一般规定 1 、办公用品和物资采购：需填写《采购申请表》报送相关领导签字，审批同意后送到采购部，由采购员 统一采购，采购回来交有仓库管理。仓库管理员会通知相关人员来申领，办理登记后方可领用； 2 、固定资产采购：需提前 1 月申请，需填写《采购申请表》报送总经理，有公司股东会审 同意后到采购部，由采购员统一采购。 采购流程： 申请人填写 相关负责人 采购部门 交有仓库员 相关人员 采购申请表 审核签字 统一采购 签字入库 申请领用 三、 采购报销的一般流程： 采购完毕后，应于三个工作内日填写《费用报销单》 ，按照费用报