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精品资料 精品资料 可编辑 可编辑 企业内控培训心得体会 导语：对基层社的管理力度还有漏洞。 对基层社的管理, 往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查 不够。本文是品才网小编精心编辑的企业内控培训心得体会， 希望能帮助到你！ 企业内控培训心得体会 众所周知，一个没有免疫系 统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控 制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社 不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有 效地推进其自身免疫系统一一内控制度建设，以保证农村信 用社的稳健发展。农村信用社尽快建立起规范、科学而运转 良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的外在要求，同 时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在需要。 运行良好的内部控制可以发挥如下作用：一是确保国家法律 法规和监管规章的贯彻执行；二是确保将各种风险控制在可 承受的范围内；三是确保自身发展战略和经营目标的全面实 现；四是有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务 稳健运行。 我区联社开展案件专项治理活动，其目的是进一步落实 各项内控制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬 业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞，遏制各 类案件的发生，全面提高工作质量和服务水平。转变工作作 风，大兴求真务实之风，使全体员工以满腔的热情和昂扬的 斗志全身心投入到工作中去，为我辖农村信用社的发展提供 有力的保障。现就案件专项治理情况谈谈自己的体会： 一、当前内控制度存在的问题 1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地 理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建 制方面的工作，就等于建立了内控机制；有的在把握内控与 管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏 差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险 防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资 产规模的扩张， 造成违规违章现象发生， 以致资产质量低下。 2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理， 往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查 不够。 3、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度 的有效落实。 稽核、 监察部门不能起到查错防漏、 纠正违规、 强化管理、控制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本 身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题 被积压下来，没有相应的制约措施。 4、现行的内控制度不健全，不适应业务发展的需要。 在现实管理和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规 章制度还是过去的考核办法，虽然每年在数量上考核指标有 所变动，但考核的内容和方法明显陈旧，导致部分社从自身 利益出发，置各种制约于不顾，违章操作。有的机构抢拉客 户，乱用核算科目、篡改账表、以贷收息等问题，都说明了 内控制度与业务发展不同步的问题。有的领域、有的岗位内 控环节至今还处于真空。 5、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不 够。风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我区 农村信用社以整体风险控制为目标的资产负债比例管理尚 处于软约束阶段，以局部风险控制为内涵的贷款分责管理还 执行不严格，缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管 理体系 .管理制度也极不完善。 贷款发放还没有实行风险度管 理，对计算机系统的风险控制能力差，而且对信用社内部控 制的考核还缺乏具体的标准和办法。 二、本人的体会 所谓有效的内部控制包含有四层含义，即：其一，它是 无时不控的贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的 ——与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内控 优先的思想，其三，它是无人不控的——上到管理者，下至 每位员工，只有严格执行内部控制才是至高无尚的；其四， 它是无事不控的——小业务要控，大事情更要控，一切经营 没有例外与 “个案” 处理。管理活动无不在其控制之下进行， 没有例外与 “个案” 处理。 农村信用社要建立怎样的内部控制呢？首先我本人认 为：增强自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力 中最活的因素，内部控制不能例外。良好的内部控制既是经 营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。如果说 设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，需要持 之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识牢 固树立之日，才是内部控制运行完全到位之时。 增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律 意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不 再是凭“经验”操作。其次，要树立制度面前人人平等的信 念，不再是惟命是从。再者，要树立内部控制人人有责，从 我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。 增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管 理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展 与内控