第七章商业银行资产负债管理(商业银行管理复旦大学).pptxVIP

商业银行资产负债管理 ​ 广义的资产负债管理指商业银行按一定的策略进行资金配置,来实现银行流动性、安全性和盈利性的目标组合。 一、资产管理思想 该理论认为，资金来源的水平和结构是银行中不可控的外生变量，银行应主要通过资产方面项目调整和组合来实现流动性、安全性和盈利性原则和经营目标。 这一理论认为，银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款，因此它的资产业务应主要集中于以真实票据为基础的短期自偿性贷款。 背景:商业银行发展的初期 ​ 评价: 优点：流动性、安全性强 局限性： 没有认识到活期存款余额的相对稳定性 忽视了贷款需求的多样性 忽视了贷款自偿性的相对性 这一理论认为，银行保持资产流动性的关键在于资产的变现能力，因而不必将资产业务局限于短期自偿性贷款上，也可以将资金的一部分投资于具有可转换性的资产上，在银行需要流动性时，可随时转让兑换成现金，保持银行资产的流动性。 背景: 第一次世界大战以后 优点：扩大了银行资产组合的范围，增强了商业银行的盈利性。 不足：对短期证券变现的外部环境考虑得少。 ​ 3.预期收入理论 这一理论认为：商业银行的流动性状态从根本上取决于贷款的按期还本付息，而这又取决于借款人将来的收入即预期收入。银行按照贷款各种期限合理组合,使资金回流呈现出可控制的规律性,同样可保障银行的流动性. 背景: 预期收入理论产生于第二次大战以后。 积极的意义： 克服了商