采购授权审批管理制度.pdfVIP

采购授权审批管理制度 版本状态：A/0 编号： 简洁 规范 实用 下载即用 采购授权审批管理制度 1.目的 为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关 控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制 度。 2.适用范围 适用于公司采购与付款流程的规范管理。 3.管理要求 3.1进行授权审批 采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。 3.2严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务 3.2.1采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。 3.2.2对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办 理，并及时向审批人的上级授权部门报告。 3.3专家论证适用情形 对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集 体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。 4.管理程序及内容 4.1请购 使用部门、仓储部门及其他相关部门根据企业采购预算、实际经营需要等提 出采购申请，经部门负责人签字后，及时向采购部门提出采购申请。 1 编制： 审核: 批准： 执行日期： 年 月 日 采购授权审批管理制度 版本状态：A/0 编号： 简洁 规范 实用 下载即用 4.2审批 采购经理、财务总监、总裁根据规定的职责权限和程序对采购申请进行审核、 审批。 4.2.1采购预算内采购额在×万元以内的，采购经理审批；采购额在××—× ×万元的，由财务总监审批；采购额在××—××万元以上的，由财务总监审核， 总裁审批。 4.2.2采购预算及计划外采购项目均由财务总监审核，总裁审批。 4.2.3对不符合规定的采购申请，审批人应当要求请购人员调整采购内容或 拒绝批准。 4.3采购 4.3.1采购经理根据经过审批的采购申请组织采购员进行采购。 4.3.2采购员进行市场调查，进行比质、比价，拟定供应商名单，经采购经 理审核并提出参考意见，交总裁最终确定合格供应商名单。 4.3.3采购部根据合格供应商名单进行采购谈判，采购员拟定采购合同后， 交采购经理审阅，报相关负责人审批后签订购货合同。 （1）采购计划范围内金额在×万元以内的采购项目合同，由财务部审核后 交采购部签订购货合同即可。 （2）采购计划范围内金额在×万元—××万元的采购项目合同，须交财务 部审核、财务总监审批后交采购部签订购货合同。 （3）采购计划范围内金额在××万元以上的采购项目合同，经财务总监审 核、总裁审批后交采购部签订合同。 （4）采购计划外的所有采购项目合同，须由财务部核对后，交财务总监审 2 编制： 审核: 批准： 执行日期： 年 月 日 采购授权审批管理制度 版本状态：A/0 编号： 简洁 规范 实用 下载即用 核，总裁审批后，签订购货合同。 4.4验收 质量管理部门根据企业有关验收规定对采购的商品进行验收，对于在验收中 发现的问题应及时报告采购部门，采购员根据验收情况进行办理。 4.4.1验收过程中出现的采购商品或劳务数量不符合企业规定的情况，采购 员需提出解决方案，报采购经理审批。 4.4.2采购的商品存在重大质量问题，采购经理组织由管理层人员、质量管 理部、财务部等部门开会共同讨论解决，解决方案报总裁审批后，采购部负责处 理。 4.5付款 4.5.1财务部应付账款会计对采购业务的各种原始凭证进行审核，具体审核 采购的各种单据和凭证是否齐备，内容是否真实，手续是否齐全，计算是否正确。 4.5.2应付账款在×万元以内的，由财务总