金贝壳企业管理有限公司资金管理的优化方案.pdfVIP

目录 一、方案介绍1 二、公司基本情况1 （一）公司概况1 （二）现阶段公司资金管理现状2 三、公司资金管理中存在的问题及原因分析2 （一）资金管理意识淡薄2 （二）缺乏详细的资金使用规划,资金使用随意性较强2 （三）监管与审批体制不完善3 四、公司资金管理的优化方案3 （一）提高资金管理意识4 （二）制定详细的资金使用计划,规范资金使用4 （三）完善监管与审批制度4 五、方案意义6 金贝壳企业管理有限公司资金管理的优化方案 一、方案介绍 资金是企业的 “血液”，为企业生产经营活动的正常运作提供物质基 础，是企业赖以生存的根本组成部分，本设计通过对湖南金贝壳企业管理有 限公司现有的资金管理过程中存在的问题进行分析，并结合公司情况提出相 应的优化方案，希望能对公司资金管理起到积极作用。 二、公司基本情况 （一）公司概况 湖南金贝壳企业管理有限公司成立于2015年，注册资本为200万元人民币， 企业地址位于长沙市雨花区，并且在河西王府井附近成立了分部，所属行业为 商务服务业，公司主要经营范围包括：工商咨询服务、税务服务、刻章服务、 会计咨询、商标服务、企业管理服务；连锁企业管理；企业管理战略策划等。 公司与多家长沙企业管理及投资咨询黄页零售商和代理商建立了长期稳定的合 作关系，品种齐全、价格合理，企业实力雄厚，重信用、守合同、保证产品质 量，以多品种经营特色和薄利多销的原则，赢得了广大客户的信任，公司始终 奉行 “诚信求实、致力服务、唯求满意”的企业宗旨，全力跟随客户需求，不 断进行产品创新和服务改进。 图1 湖南金贝壳企业管理有限公司组织结构图 1 （二）现阶段公司资金管理现状 湖南金贝壳企业管理有限公司在资金管理方面没有具体的规章制度，仅仅 是依靠 《代理记账管理办法》以及 《中华人民共和国会计法》以及其它的法律 法规的规定。企业在资金管理方面应该有一套完整的审批与监管制度，但由于 金贝壳公司规模较小，审批与监管制度并不完善，在实际工作中存在纰漏，在 资金使用方面缺乏详细的规划，使得资金在使用时较随意。 三、公司货币资金管理中存在的问题及原因分析 （一）资金管理意识淡薄 我国处于市场经济完善时期，企业在经营理念方面尚有欠缺，特别是资金 管理方面。湖南金贝壳企业管理有限公司在资金管理方面意识淡薄，企业管理 者资金管理意识淡薄，没有深刻意识到资金管理的重要性，没有资金时间价值 观念，使得在资金的整个循环过程中缺乏科学性和统一协调性。企业有钱时， 不知如何规划使用，没有钱时就发愁，没有一种长期预算资金管理意识，导致 了企业资金在筹集、分配和利用上缺乏科学合理的配置，使其无法为企业创造 最大化的价值。 （二）缺乏详细的资金使用规划,资金使用随意性较强 湖南金贝壳企业管理有限公司在经营的各环节资金的使用和管理比较分散, 企业在生产经营过程中,有哪些资金是要保证充足，以便资金的使用,哪些是近 期将要使用的,哪些是将来必须要使用的,没有一个统一的计划,随意性较强。如 果公司出现资金短缺在真正需要使用资金时,则无资金可用，从而影响企业的经 营，给企业带来损失。此外,缺少资金使用计划的另外一个后果是,容易造成企 业忽视市场经济规律，盲目的将资金用在没必要的地方，企业为了维持经营活 动,不得不向银行贷款,庞大的利息支出,无形中加重了企业的经营负担,可能导 致企业今后在经营中陷入困境。公司2020年9月到12月资金收入和支出如图2所 示。 2 图2 公司2020年9月-12月份资金收入与支出统计图 同时，2020年公司资金支出的各类费用构成比例图如图3所示。 图3 公司2020年费用支出比例图 （三）监管与审批体制不完善 湖南金贝壳企业管理有限公司对于资金管理的来源监管力度不够，没有建 立健全的监管制度，存在一人兼职多个职位的现象，随着公司客户的增加，工 作量也逐步增多，人员不足，出现了一些包庇和以公谋私现象，公司对于