煤炭企业集团财务公司风险管理策略(资料).doc

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煤炭企业集团财务公司风险管理策略(资料) 目录 TOC \o "1-9" \h \z \u 目录 1 正文 1 文1:煤炭企业集团财务公司风险管理策略 2 一、煤炭行业财务公司发展现状概述 2 二、财务公司面临的主要风险 2 三、重大风险成因及应对策略 3 (一)流动性风险 3 1.风险成因及影响 3 2.风险应对措施 3 (二)信用风险 4 1.风险成因及影响 4 2.风险应对措施 4 (三)操作风险 5 1.风险成因及影响 5 2.风险应对措施 5 (四)市场风险 6 1.风险成因及影响 6 2.风险应对措施 6 四、其他风险管理策略 6 (一)声誉风险 6 (二)战略风险 7 五、结语 7 文2:煤炭企业集团财务公司建立研究 7 一、 煤炭企业集团财务公司的作用及必要性 7 二、 煤炭企业集团财务公司应当具备的业务范畴 8 参考文摘引言: 10 原创性声明(模板) 11 文章致谢(模板) 11 正文 煤炭企业集团财务公司风险管理策略(资料) 文1:煤炭企业集团财务公司风险管理策略 一、煤炭行业财务公司发展现状概述 根据中国财务公司协会2018年三季度末的统计数据,全国共有247家已开业的企业集团财务公司,资产总额共计万亿元,利润总额亿元,其中煤炭行业财务公司21家,资产总额亿元,利润总额亿元,资本充足率%,神华财务公司作为煤炭行业财务公司的领军企业,注册资本达50亿元,主营业务包括存款业务、贷款业务、票据业务、结算业务、投资业务、外汇业务、财务顾问等,行业发展势头良好。 二、财务公司面临的主要风险 财务公司作为非银行金融机构,流动性就是生命线,保持流动性是公司正常运营的基本要求;受宏观经济形势和政策导向的影响,部分煤炭行业成员单位的资产质量、业务发展持续下滑,现金性回款缓慢且外部融资困难,加之煤企财务公司授信集中普遍较高,在行业形势严峻的情况下,一旦成员单位发生信用风险,对财务公司影响严重;操作风险是公司涉及面最广的风险,随着监管形势日益严峻、监管要求不断细化,操作风险发生几率不断增大;对于已申请开展有价证券投资业务的财务公司而言,需要对债券、股票等金融产品价格走势做出专业判断,一旦发生市场风险将遭受直接经济损失。综合考量以上因素,煤炭企业财务公司面临的重大风险主要为流动性风险、操作风险、信用风险以及市场风险。 三、重大风险成因及应对策略 (一)流动性风险 1.风险成因及影响 受限于煤价不稳定、外部融资难导致的成员单位资金归集积极性较低等因素,使得煤炭行业财务公司资金集中度不稳定;同时,当财务公司资金头寸控制不合理、期限结构存在错配时,公司将面临更大的流动性风险压力。一旦出现流动性趋紧、资金周转困难和无法保障支付的被动局面,不仅对公司盈利带来损失,还将引发声誉风险等一系列负面影响。 2.风险应对措施 (1)建立资金头寸周报与大额收支实时报备制度。根据成员单位资金预算及融资计划做好流动性预期管理,保持合理的备付水平,确保有充足的现金流满足资产增长和到期债务支付的需要;(2)充分利用同业授信工具。与各金融机构保持良好合作关系,合理安排资产负债的品种、期限、交易对手等,利用同业拆借、转再贴、有价证券回购等多种主动负债工具满足临时性头寸管理,防止过度集中、期限错配引发的流动性风险;(3)做好对流动性风险的监测预警工作。设置资金集中度、存贷比、流动性比例、人民币超额备付金率、拆入资金比例等监控指标,当发生流动性风险预警提示时启动应急预案,及时进行处置;(4)开展流动性压力测试及应急演练工作。财务公司可结合历史经验和同业数据,设计诸如资产违约率上升、存款流失率上升、承兑垫款上升等风险因素,测试不同程度的压力情景下现金流缺口的情况,根据测试结果做好相关预防准备工作。 (二)信用风险 1.风险成因及影响 受宏观经济形势和“去产能、去库存”政策导向的影响,部分煤炭行业成员单位的出现资金紧张且外部融资困难的情况,若客户提交不真实的授信材料或发生重大信贷风险事件而财务公司未能及时识别或采取处置措施,将可能引发信用风险。财务公司从为集团分忧、为成员单位服务的大局出发,加大对成员单位的授信支持,导致授信客户集中于煤炭及相关行业,一旦煤炭行业出台重大不利政策或某大客户发生违约,授信行业集中度较高的财务公司将面临比一般金融机构更加严峻的信用风险。 2.风险应对措施 (1)根据企业集团的发展战略合理安排信贷资产的行业分布、期限配置,逐步降低授信集中度、优化贷款结构、分散信用风险,充分运用抵押、质押、保证等风险缓释工具转移信用风险;(2)根据成员单位信用等级、测算结果等因素进行合理定价,利用

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ayun1990

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