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企业集团资金管理浅谈（资料） 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：企业集团资金管理浅谈 2 1企业集团资金管理的重要性 2 2当前企业集团资金管理存在的问题 2 3提高企业集团资金管理水平的思考 4 结束语 5 文2：企业集团资金管理 5 一、企业集团资金管理的现实意义 6 (一)提升资金的利用效率 6 (二)降低企业的财务风险 6 (三)提高企业核心竞争力 6 二、企业集团资金管理存在的问题 7 (一)资金管理集中程度不高 7 (二)预算执行管控力度不足 7 (三)对外融资平台较为缺乏 7 (四)资金风险预防能力不强 8 三、优化企业集团资金管理的策略 8 (一)实现资金统一集中配置 8 (二)合理调整预算执行状况 8 (三)科学建立对外融资计划 9 (四)构建信贷风险防御机制 9 四、结语 9 参考文摘引言： 10 原创性声明（模板） 10 文章致谢（模板） 11 正文 企业集团资金管理浅谈（资料） 文1：企业集团资金管理浅谈 1企业集团资金管理的重要性 企业集团是企业发展壮大到一定程度后的必然选择，一般以实力强大的核心企业（通常是母公司）为中心，通过资本纽带，实现集团内统一预算、采购、销售和内部协调，以实现对内资源共享、对外统一协调，最大限度节约成本、提高利润的目的。资金管理是企业管理的重要内容，是企业管理层关注的重点，更是企业管理工作的重要抓手，其重要意义在于：a．加强资金管理，有利于提高资金周转、利用效率，节约资金成本，提高企业集团效益。b．加强资金管理，有利于强化资金的计划性，合理安排资金，促进企业生产经营的正常运行。c．加强资金管理，有利于提高企业应对风险的能力，使企业集团在面临困境时保留生机，提高环境适应性。总之，加强资金管理，有利于保证资金的安全、畅通和有效运作，为企业集团生存、发展提供基本条件。 2当前企业集团资金管理存在的问题 经过改革开放40年的高速发展，我国企业发展生机蓬勃，企业集团不断涌现，集团内部管理持续加强，但集团资金管理水平仍有待加强，主要体现在如下方面： 资金集中管理程度不足，资金使用效率低下 随着企业不断发展壮大，并逐渐演变成企业集团，传统的分散式的资金管理模式劣势日益显现，资金集中管理日益受到广大企业管理层的青睐。资金集中管理以母公司为核心，以资金集中为基础，核心企业总部统一调动、配置、管理、运作资金的一种现代化的资金管理模式，最早由国外传入，并在国内大型企业特别是中央企业使用较为广泛。将分散在各处的资金集中起来统一调配使用，避免资金沉淀，有利于增强企业集团投资能力，提高规模效应，方便管理层从总体上对企业集团进行整体把控。弥补了既有资金管理模式的不足，提高了集团资金使用效率。但是，目前我国企业集团资金集中管理程度不高，影响了资金集中管理优势的发挥。一方面，部分集团成员企业由于追求自身目标，对资金集中管理不接受或消极应对，导致集团可调配资金不足；另一方面，集团母公司由于控制力薄弱、内部利益纠葛严重等原因，资金集中管理推进面临重重困难。资金使用效率低下，集中管理效果难以充分发挥，散兵游勇式的资金使用或投资不仅导致了集团财务风险积聚，还会造成企业发展战略的巨大阻碍。 资金管理信息化程度不高，资金监管乏力 企业集团化发展一个显著的表现就是其规模的不断壮大，从而导致传统的资金手工管理模式难以适应发展需要，资金管理信息化是必由之路，信息化水平的高低直接关系到企业集团资金管理效率和效果。但目前我国大部分企业资金管理信息化水平仍处于初级阶段，没有充分利用到信息化高度发展对资金管理带来对便利，甚至很多企业资金信息处理仍处于手工阶段，既不安全，又无效率。信息化程度不高，直接导致集团总部难以及时掌握全集团资金总体情况，更难言进行调配、控制和统筹安排，影响企业战略目标对实现；还会导致集团公司和成员企业之间彼此信息不畅通，形成信息孤岛，不仅影响集团和成员企业的决策效率和效果，还会无形之中导致成员企业之间的不信任感，对集团企业的长远发展危害重重。 资金风险控制薄弱，财务风险增加 随着集团规模的不断扩大，企业集团运营管理风险不断增长，给企业资金管理带来了巨大的挑战，特别是资金风险管理未能跟上企业发展的节拍，给企业长远发展埋下隐患。这一方是企业没有全面考虑资金风险，大多数企业只考虑了资金断流风险，而较少考虑筹资投资匹配及其他深层次资金管理风险；另一方面，预算管理是进行资金管理的重要方面，全面预算对加强企业资金管理具有十分重要对意义，但恰恰我国企业全面预算管理调门高昂、落地不足，甚至流于形式，未是真正发挥对企业管理对价值，更遑论促进企