销售与收款核算与管理.pptVIP

销售报价单的输入 第九十四页，共一百七十一页。 销售合同的输入 第九十五页，共一百七十一页。 销售合同的输入 “报价单” ：报价单上的相关信息都将自动传递给销售合同，商品的销售单价为含税单价，即报价单的销售报价。 “年月日”：合同签订日期，默认值为系统时间，用户可以修改 合同号：系统自动给出，也可由用户自行编号输入，连续且不允许重号。 录入界面中有下拉箭头的单元，都可以参照基础设置中的相关档案，从档案中自动获取。输入准确性和输入效率，相同数据项保持完全一致。 如果销售合同没有参照报价单，而是由企业直接录入，则销售单价将根据销售价格政策自动计算得出。在录入销售数量、销售单价和税率后，系统将自动计算含税金额（即合同金额）、销售税金。 第九十六页，共一百七十一页。 销售合同的输入 合同中不同商品对应交货日期和交货地点不同，则在商品信息栏目增加“交货地点”与“交货日期”两栏。 客户信用检查：在保存或审核销售合同时，系统将执行信用检查，未通过者，立即提示客户超信用信息或要求专人进行信用审批。不符合信用条件的客户采用现销方式。严重者甚至终止合同。 符合信用条件的合同：要检查库存量，审核过的销售合同，制造企业组织生产、商业企业组织采购 。 不同企业对于销售合同的管理方法有差异，销售合同属于业务流程中的可选环节。 第九十七页，共一百七十一页。 销售合同的输入 第九十八页，共一百七十一页。 销售发票的输入 第九十九页，共一百七十一页。 销售发票的输入 “销售合同”按钮：销售合同所记载的信息将自动传递给销售发票。 “出库单”按钮：如果企业采用先发货后开票的销售模式，则销售发票可以参照出库单生成。 “现结”按钮：开票同时采用现金结算的业务，通过“现结”按钮调用收款单，录入与发票相关的收款信息。而对于未执行“现结”的销售发票或者销售发票尚未收款结算完毕的金额，即为客户所欠企业应收款。 合同号：参照合同生成的销售发票将记录销售合同号，跟踪销售合同执行情况。 出库单号：在执行统计分析时，掌握每笔销售业务的出库情况，了解每笔合同的发货情况 对于一般企业而言，销售发票是销售流程的必选环节。 第一百页，共一百七十一页。 销售发票的输入 付款条件：对于某段期间有现金折扣的付款条件，在收款环节将对现金折扣做相应处理；若付款延期超过信用期间，系统将自动提供预警，显示逾期业务单据信息与逾期天数。 应交增值税—销项税的两种选择： 1、录入不含税的销售收入： 销售金额 = 不含税销售收入 销项税额 = 不含税销售收入×增值税率 应收账款= 不含税销售收入+销项税额； 2、录入价税合一的收款总额： 不含税销售收入= 收款总额/（1+增值税率） 应收账款 = 含税的收款总额 销项税额 = 不含税销售收入×增值税率。 第一百零一页，共一百七十一页。 销售发票的输入 第一百零二页，共一百七十一页。 收款单的输入 第一百零三页，共一百七十一页。 收款单的输入 收款单的输入主要用于现销方式以外的销售业务。 现销业务，系统可以直接根据销售发票生成收款单。 收款单号可由系统连续分配管理。 录入的收款单存于收款凭证文件中，其中必须包含“发票号”一栏，以便与销售发票文件进行核销。 “销售发票”按钮：赊销引起，发票信息将传递给收款单，收款单将记录发票号，以便分析发票收款情况、订单执行情况。 第一百零四页，共一百七十一页。 收款单的输入 收款类型：款项来源于 1、赊销业务 2、也可能来源于预收款项 3、还可能来源于客户归还企业代垫费用等。 收款类型用于记录企业款项的原由： 1、有利于进行统计分析。 2、有利于应收款项和收款之间的核销。 尚欠金额：系统根据客户的欠款总额和累计还款额，自动计算本次收款后的应收余额。 第一百零五页，共一百七十一页。 退货单的输入 第一百零六页，共一百七十一页。 单据的审核 为确保票据输入的信息正确无误，加强往来账户和商品的管理，避免串户和分户现象的发生，销售报价单、销售合同、销售发票、收款单、退货单需经过审核过程。 没有审核过的销售发票、收款单、退货单不得记账。 审核包括如下功能操作： 确认审核：对当前审核的票据签字。 取消审核：取消已审核的票据的审核签字。 第一百零七页，共一百七十一页。 单据的记账 通过审核的销售发票、收款单、退货单可以记账。 销售发票记账内容包括登记各类账户，如登记销售、发出商品、应收账款总账、明细账等。 收款单记账内容为登记应收、预收账款总账、明细账。 退货单记账为红字冲减已记账的销售发票文件以及由此销售发票记账产生的相关账簿。 第一百零八页，共一百七十一页。 单据的记账——销售发票记账 系统将按预先设置的数据流程更新销售文件数据、客户文件数据和应收账款文件数据。 根