国家能源集团财务有限公司的风险评估报告.docx

1 中国神华能源股份有限公司 关于国家能源集团财务有限公司 的风险评估报告 国家能源集团财务有限公司 ( 以下简称财务公司) 由中国神华 能源股份有限公司 ( 以下简称本公司) 控股股东国家能源投资集团 有限责任公司 ( 以下简称集团公司) 持有60%股权，为本公司的关 联方。根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通 知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关 联交易》等文件要求，本公司通过查验财务公司的《营业执照》 《金融许可证》等资料，并审阅财务公司的财务报告及风险指标等 信息，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险 评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是2000年10月4日经中国人民银行银复〔2000〕210号 文批准设立的一家非银行金融机构，原名称为神华财务有限公司， 统一社会信用代码为91110000710927476R。2020年9月22日，经中国 银行保险监督管理委员会 ( 以下简称中国银保监会) 北京监管局京 银保监复〔2020〕637号文批准更名为国家能源集团财务有限公司。 2020年9月24日，经中国银保监会北京监管局批准换发了《金融许 可证》，金融许可证机构编码为L0022H211000001。 财务公司注册资本为1,250,000万元，其中集团公司占比60.00%； 本公司占比32.57%；国能朔黄铁路发展有限责任公司占比2.86%； 2 神华准格尔能源有限责任公司占比2.86%；国能包神铁路有限责任 公司占比1.71%。财务公司法定代表人为刘春峰，注册地址为北京 市西城区西直门外大街18号楼2层7单元201、202，3层7单元301、 302。 财务公司经中国银保监会批准的经营业务范围包括：对成员单 位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助 成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单 位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单 位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应 的结算、清算方案的设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理 贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销 成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成 员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 二、财务公司内部控制基本情况 ( 一 ) 控制环境 财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。财务公司按照 《国家能源集团财务有限公司章程》的规定设立了股东会、董事会 和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管 理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东会、董事 会、监事会和经理层之间各司其职、各负其责、协调运转、规范运 作、有效制衡的公司治理结构，为风险管理的有效性提供必要的前 3 提条件。财务公司组织架构如下图所示： 财务公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障体系。 形成董事会、监事会、经理层、风险管理与法律事务部、各业务部 门及审计稽核部为依托的组织架构体系。通过部门自律、绩效考评、 内审监督等形式确保各部门、各岗位各司其职，为财务公司有效防 范风险、稳健经营夯实了基础。 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风 险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质 及提高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部审计、 培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制 度，基本建成了 “体系完整、结构清晰、内容明确、协同一致”的 规章制度体系，使其成为内控体系落地执行的重要制度保障。 4 (二) 风险的识别与评估 财务公司制定了一系列内部控制制度，实行内部审计监督制度， 设立对董事会负责的内部审计部门，对财务公司的经济活动持续开 展内部审计和内部控制监督、评价与整改。通过强化内部控制，有 效防范各种风险，构建以风险管理为导向的内部控制体系，实现持 续健康发展，编制了《内部控制管理手册》，作为建立、执行、评 价及维护内部控制与风险管理体系的指导和依据。各部门在其职责 范围内建立风险评估体系，对各业务流程的风险水平进行评估，明 确业务流程各环节中存在的风险点。根据各项业务的不同特点制定 了项目责任管理制度、风险控制制度、操作流程、作业标准和风险 防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险 进行预测、评估和控制。 ( 三 ) 控制活动 1.资金业务控制 财务公司根据国家有关部门及中国人民银行规定的各项规章制 度，制定了《结算管理办法》《定期存款管理办法》《资产负债管 理办法 (试行) 》《流动性风险管理指引》等关于结算管理、存款 管理、资金流动性管理等各项管理办法与业务制度，明确了相关管 理程序和主要业务规则，有效控