楚天科技：发行股份购买资产之报告书与预案差异对比表.docxVIP

楚天科技股份有限公司 发行股份购买资产之报告书草案与预案差异情况对比表 楚天科技股份有限公司(以下简称“楚天科技”、“上市公司”) 已于2022 年7月9日召开第五届董事会第二次会议， 审议通过《楚天科技股份有限公司发行 股份购买资产预案》(以下简称“收购预案”)。 2022年9月22日， 楚天科技召 开第五届董事会第五次会议， 审议通过《楚天科技股份有限公司发行股份购买资 产报告书 (草案) 》(以下简称“报告书草案”)。 报告书草案与收购预案的主要差异情况如下： 报告书草案内容 对应收购预案内容 与收购预案主要差异说明 中介机构声明 增加了“中介机构声明” 重大事项提示 重大事项提示 1、根据审计机构、评估机构出具的相关报告以及交易双方签 署的相关重组协议更新了“一、本次交易方案概述” 2 、将预案中“二、标的资产预估值或拟定价情况”更新为 “二、交易标的评估情况简述” 3 、删除了“三、本次交易的支付方式”，将预案中“七、本次 交易的性质”更新为“三、本次交易不构成重大资产重组、不 构成关联交易、不构成重组上市，符合“小额快速”审核条件” 4、将预案中“四、本次发行股份概况”更新为“四、 本次交 易的股票发行情况” 5 、将预案中的“五、业绩承诺与补偿安排”更新为“五、业 绩承诺、业绩补偿和减值补偿” 6、将预案中的“八、标的公司符合创业板定位”更新为“七、 标的公司符合创业板定位” 7、将预案中的“九、本次交易对上市公司的影响”更新为“八、 本次交易对上市公司的影响” 8 、删除了“十、本次交易完成后上市公司股权分布仍满足上 市条件” 9、将预案中“十一、本次交易方案实施需履行的批准程序” 报告书草案内容 对应收购预案内容 与收购预案主要差异说明 更新为“九、 本次交易的决策过程和批准情况” 10、将预案中“十二、本次交易相关方所作出的重要承诺”更 新为“十、本次交易相关方所作出的重要承诺” 11、将预案中“十三、保护投资者合法权益的相关安排”进行 更新 12、将预案中“十四、上市公司控股股东及其一致行动人对本 次交易的原则性意见，及控股股东及其一致行动人、上市公司 董事、监事、高级管理人员自本次交易的首次董事会决议公告 日起至实施完毕期间的股份减持计划”更新为“十一、上市公 司的控股股东及实际控制人对本次交易的原则性意见”、“十 二、控股股东及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员的 股份减持计划” 13、删除了预案中“十五、待补充披露的信息提示” 14、增加了“十四、独立财务顾问的保荐机构资格”、“十五、 其他需要提醒投资者重点关注的事项” 重大风险提示 重大风险提示 1、删除了预案中“一、与本次交易相关的风险”之“ (三) 标的资产审计、评估尚未完成的风险” 2、删除了预案中“一、与本次交易相关的风险”之“ (四) 预估值及交易作价尚未确定的风险” 3、将预案中“一、与本次交易相关的风险”之“ (五) 本次 交易摊薄即期回报的风险”更新为“一、与本次交易相关的风 险”之“ (三) 交易完成后即期回报被摊薄的风险” 4 、增加了“一、与本次交易相关的风险”之“ (四) 本次交 易业绩承诺无法实现的风险” 5、增加了 “一、与本次交易相关的风险”之“ (五) 交易方 案调整的风险” 6、增加了 “三、其他风险”之“(三) 商誉减值风险” 第一节 本次交易 第一节 本次交易概况 1、将预案中“一、本次交易的背景”之“(一) 多年经营控股 报告书草案内容 对应收购预案内容 与收购预案主要差异说明 概况 子公司，逐步与上市公司形成协同效应，未来将带来更多业绩 贡献”更新为 “一、本次交易的背景”之“ (一) 上市公司逐 步实施“一纵一横一平台”的战略规划” 2、补充披露“一、本次交易的背景”之“(三) 本次收购后的 发展规划” 3、将预案中“三、本次交易的决策过程”之“(一) 本次交易