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本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 保定乐凯新材料股份有限公司拟发行股份购买股权 涉及之川南航天能源科技有限公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告 天兴评报字(2022)第 0651 号 北京天健兴业资产评估有限公司 PAN-CHINA ASSETS APPRAISAL CO .,LTD 二○二二年五月五日 目录第 1 页 目录 北京天健兴业资产评估有限公司 目录 目录 1 声明 2 资产评估报告摘要 3 资产评估报告正文 5 一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况 5 二、 评估目的 14 三、 评估对象和评估范围 14 四、 价值类型及其定义 16 五、 评估基准日 16 六、 评估依据 17 七、 评估方法 22 八、 评估程序实施过程和情况 34 九、 评估假设 36 十、 评估结论 38 十一、 特别事项说明 40 十二、 资产评估报告的使用限制说明 42 十三、 资产评估报告日 43 资产评估报告附件 错误!未定义书签。 乐凯新材拟发行股份购买股权涉及之航天能源股东全部权益价值项目 资产评估报告 声明 第 2 页 北京天健兴业资产评估有限公司 声 明 一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协 会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本 资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告 使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担 责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告 使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用； 除此之外， 其他任何机 构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资 产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价 格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 三、 本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚 持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、 评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用 签名、盖章或法律允许的其他方式确认； 委托人和其他相关当事人依法对其提供资 料的真实性、完整性、合法性负责。 五、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或 者预期的利益关系； 与相关当事人没有现存或者预期的利益关系， 对相关当事人不 存在偏见。 六、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及国内资产进行 现场调查，由于境外疫情防控无法开展现场调查或者核查验证， 现场勘查程序履行 受到客观条件限制；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的 关注， 对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验， 对已经发现的问题 进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产 评估报告的要求。 七、 本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估 报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告 中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 乐凯新材拟发行股份购买股权涉及之航天能源股东全部权益价值项目 资产评估报告 摘要 第 3 页 北京天健兴业资产评估有限公司 保定乐凯新材料股份有限公司拟发行股份购买股权 涉及之川南航天能源科技有限公司 股东全部权益价值项目 资产评估报告摘要 天兴评报字(2022)第 0651 号 北京天健兴业资产评估有限公司接受四川航天工业集团有限公司和保定乐凯 新材料股份有限公司的共同委托， 按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定， 坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序， 对保定乐凯新材料股份有限公司拟发行股份购买股权涉及的川南航天能源科技有 限公司股东全部权益，在 2021 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评 估情况报告如下： 一、 评估目的： 根据《四川航天工业集团有限公司董事会 2022 年第二次会议 --关于资产证券化项目有关预案的决议》(川航董【2022】02101 号决议)、《保 定乐凯新材料股份有限公司第四届董事会第十三次会议决议》，保定乐凯新材料股 份有限公司拟向四川航天川南火工技术有限公司、航天投