公司票据报销管理制度.pdfVIP

****有限公司 票据报销管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司票据报销的规范性，确保财务资料的真实性、 合理性、规范性,达到正确地反映和监督各项经济业务的目的，特制定 本制度。 第二条 本制度适用于＊***有限公司。 第三条 票据报销相关职责如下： （一）报销人员严格按照本制度填写、粘贴报销单据； (二）审核人员按照本制度审核单据的真实性、有效性，以及单据的 填写、粘贴是否规范. （三)财务部严格按照本制度审核单据的填写、粘贴合规性，填写、 粘贴不符合此制度的票据不予受理。 第二章 报销票据的分类 第四条 各类需要整理分类后使用《原始单据整理单》粘贴的费用有： （一）餐饮费、住宿费等业务类费用； （二)邮寄费、运费、物流、过路过桥费、停车费等运输类费用； （三）名片印制费、看板制作费、办公用品、水电费、通信费用等办 公类费用； 第 1 页 共 5 页 ****有限公司 （四)报刊广告、喷绘广告、车体广告等广告类费用； （五）车辆加油，加气费，车辆维修保养费用； （六）蔬菜、粮油、副食品等费用; 第三章 票据报销的相关要求 第六条 报销单据的填写要求 （一）费用报销单据统一使用公司的《原始单据整理单》； (二）报销凭证应由报销人亲自填写; （三)报销单据必须用黑色签字笔或蓝黑钢笔填写，严禁使用圆珠笔 填写; （四）报销票面不得涂改、乱画要保持报销凭证的干净、整洁； （五)金额前面用“¥”封口； （六）《原始单据整理单》须填写所附费用票据张数； （七)差旅费报销时要根据车票的行程逐一填写“起止时间及地点”； （八）出差补助必须与车票填写在一张差旅费报销单上,以便核实出 差天数； (九）《原始单据整理单》必须由报销人在右下角“报销人处签名。 （十)餐饮发票、加油发票等正规发票的报销应单独附上《＊**费用 支出说明》，和原始单据粘贴在《原始单据整理单》上。 第 2 页 共 5 页 ****有限公司 第七条 报销票据的粘贴规范 （一)报销人须将原始票据整齐、平整地粘贴在报销凭证背面；原始 票据左侧、上侧不得超出费用报销单的边距； （二）费用报销单要全部盖住所附的费用票据,以左侧和上侧为准粘 贴，下侧和右侧要折叠； （三）费用报销所附发票（收据）合计金额必须大于或等于费用报销 金额； （四）火车票、汽车票、出租车票粘贴时要把车票粘贴在票据粘贴单 上，票据粘贴时严禁将票据上的信息（金额、时间、起止车站等）粘贴覆 盖； （五)报销邮寄费时，必须要有发票和备注邮寄运单号； （六）运费单据报销时,必须附有运输物资的清单和对方收货人的签 字； （七)办公用品，粮油蔬菜副食品等单据报销,原始票据上要有经办人 和验收人验收签名. (八)如果报销发票是增值税专用发票需将发票联和抵扣联同时交给财 务部，同时增值税专用发票严禁折叠. 第八条 票据的审核管理 第 3 页 5 页 ****有限公司 （一）报销人员报销时，所有原始票据必须为正式发票,白条、收据 由公司财务部长审核总经理批准后，方可报销；