新电商双十一关键词五：提货券？购物金？预付卡？.pdfVIP

新电商双十一关键词(五) ：提货券？购物金？预付卡？ 双十一大战如火如荼，不仅是消费者的购物狂欢节，各大 商家也齐齐发力，为冲刺销售业绩而推出各类商品促销活 动。一时间，膨胀红包、消费金……各种名目的“福利卡”层 出不穷，让人眼花缭乱。那么问题来了，这些名目的“福利 卡”中，到底哪些属于预付卡？如果属于的话，是单用途预 付卡，还是多用途预付卡？要知道，预付卡可不是想发就 能发。本文中，我们就来聊一聊预付卡的前世今生。 一、 预付卡： 是什么？谁能发？ 2011年，《国务院办公厅转发人民银行监察部等部门关 于规范商业预付卡管理意见的通知》 (国办发[2011]25 号) 中对“商业预付卡”做出了规定，明确“商业预付卡以 预付 和非金融主体非金融主体发行为典型特征。”同时，按发卡人不同， 商业预付卡可划分为两类：多用途预付卡，即由专营发卡 机构发行，可跨地区、跨行业、跨法人使用，如可在商 场、便利店、餐馆等发卡人的多个签约商户处使用的福 卡、欢付通卡等；单用途预付卡，即由商业企业发行，只 在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务，如特 定的商场礼品卡、超市卡、美容卡等。 单用途预付卡发行要求单用途预付卡发行要求 2016年，《单用途商业预付卡管理办法 (试行)(2016 修 正)》对单用途预付卡的相关事项进行了进一步规定，特 别是明确了发行单用途预付卡时所需的备案要求，规定 “发卡企业应在开展单用途卡业务之日起 30 日内按照下列 规定办理备案”，且根据不同的发卡企业类别，其相对应 的备案部门亦有所区别： 国家层面的规定之外，各地对于单用途预付卡的备案制度 也都纷纷制定了具体的实施办法，并提出了相关备案要 求。例如，根据《上海市单用途预付消费卡管理实施办 法》(沪府规〔2019〕17号)第四条，经营者应当建立自 有业务处理系统或者使用单用途卡公共基础业务处理系 统，并与上海市单用途卡协同监管服务平台信息对接，按 照规定报送预付卡发行、预收资金清结算、交易记录等相 关信息。 实践中，对于多用途预付卡的管理更为严格，《国务院办 公厅转发人民银行监察部等部门关于规范商业预付卡管理 意见的通知》明确，“未经人民银行批准，任何非金融机 构不得发行多用途预付卡，一经发现，按非法从事支付结 算业务予以查处。”同时，《支付机构预付卡业务管理办 法》(中国人民银行公告[2012]第 12号，2012年9月 27 日发布，2012年 11月 1日实施)进一步明确，发卡 的非金融机构应当“取得《支付业务许可证》，获准办理 ‘预付卡发行与受理’业务”后方可发行，即只有取得支付牌 照的企业才能够发行。 二、二、 各种卡券： 到底算不算预付卡 日常生活中，鉴于预付卡在发行时的严格要求，常常需要 判断各类卡券到底是否属于预付卡，特别是是否属于单用 途预付卡。以下我们对判定时的相关原则简要梳理如下： 行业分类行业分类 2016年，《单用途商业预付卡管理办法 (试行)(2016 修 正)》对单用途预付卡的领域进行了规定，明确该办法所 称单用途商业预付卡是指“零售业、住宿和餐饮业、居民零售业、住宿和餐饮业、居民 服务业”的企业发行的，仅限于在本企业或本企业所属集”的企业发行的，仅限于在本企业或本企业所属集 团或同一品牌特许经营体系内兑付货物或服务的预付凭 证，包括以磁条卡、芯片卡、纸券等为载体的实体卡和以 密码、串码、图形、生物特征信息等为载体的虚拟卡。” 单用途预付卡不仅包括实体卡券，还包括线上发行的虚拟 卡券。该管理办法发布了下述单用途商业预付卡行业分类 表，对单用途预付卡所适用的行业进行了进一步明确： 在办理单用途预付卡的过程中，各地商务部门均会参照上 述行业分类表进行办理。 特殊例外 实践中，各种不同名目的卡券层出不穷，鉴于预付卡的发 卡要求，特定的卡券是否属于预付卡往往是讨论的热 点。 提货券 月饼券、大闸蟹券、粽子券等提货券是较为常见的卡券， 从行业属性上符合前述行业分类表，从用途来看也往往只 能在一个品牌体系内使用。然而，倘若将该类提货券认定 为单用途预付卡，备案要求很可能给诸多企业带来负担。 司法实践中，已经有部分判例对各类提货券的性质进行了 区分，倘若提货券针对的是特定产品，礼券所对应的兑付 商品为特定食物，一旦制作完成，不可能再予以退回或折 抵现金，其本身为“提取礼盒的提货凭证”，从而不应当被 认定为单用途预付卡(