风险为本下的反洗钱工作介绍.pptVIP

以风险为导向开展培训 培训必须与风险状况相当。 培训内容应与业务活动、风险状况紧密相关，并根据最近最新要求及时更新，将最新信息反馈给相关员工，培训应覆盖洗钱和恐怖融资的不同方式。 培训要有针对性，应专门对特定业务设计，例如培训中关于洗钱行为和可以交易监测及报告的例子，需要依据培训对象量身选定。 培训不仅应让员工了解要应履行的义务、应实施的程序，还应使其了解其中的风险及这些风险可能导致的后果。 培训应持续进行，保持常规性和相关性，不仅仅是员工招聘时的一次性培训。 第三十一页，共四十六页。 以风险为导向开展独立的反洗钱审计（检查） 应基于本机构的风险状况，审核所实施风险评估的合理性。审计人员可从审计（检查）的角度再做风险评估。 根据风险状况确定初步的审计（检查）的范围、计划，在此基础上可做适当延伸。 评估本机构是否已经充分识别出业务风险，评价反洗钱合规制度的完整性、有效性，是否适当、是否包含所有风险因素，并足以管理、减缓反洗钱风险。 应评估反洗钱系统的有效性，可疑监测系统筛选标准的合理性、可疑监测系统的监测能力。 第三十二页，共四十六页。 应评估可疑交易报告的全过程。应评估培训的充分性、准确性、完整性。应评估反洗钱整改情况等等。 以风险为导向，集中于高风险业务活动开展测试。但审计（检查）应着眼与所有的风险因素而不仅仅聚焦于高风险。 应合理确定审计（检查）国外通常每12个月-18个月进行一次独立审计（检查），时间间隔应与反洗钱风险状况向适应。德国要求被监管机构必须每年提供一份由专业审计机构出具的反洗钱工作审计报告。 第三十三页，共四十六页。 风险为本下的反洗钱工作介绍 反洗钱处 二〇一五年十月 第一页，共四十六页。 目录 一、对被监管者： （一）全面做好风险评估工作。 （二）以风险评估为基础有效制定合规制度。 （三）以风险为导向开展合规工作。 二、对监管者： （四）采取风险为本的监管方式。 （五）对被监管者实施风险为本方法采取适当的监管措施。 第二页，共四十六页。 （一）全面做好风险评估工作。 有效识别哪些区域或领域更具洗钱威胁、哪些产品或服务类型存在薄弱环节、哪些客户洗钱概率更大，对自身经营业务的风险和危害程度进行判断，进而采取与风险程度相适应的反洗钱措施，优化反洗钱资源配置，有效地预防和化解风险。 应涵盖所有的风险领域。 应充分全面分析存在的反洗钱风险。 同时，应分析机构对洗钱风险防控的有效性。 第三页，共四十六页。 1、风险识别 首先，应识别风险类别 ，识别出存在的威胁和薄弱环节 。 应全面考虑风险因素，如地理位置，机构性质与规模，产品和业务的性质、规模、种类、复杂性、运营模式 ，目标市场，客户群，高风险客户数，分销渠道，交易的数量和大小，经营国，公司法人治理，财会信息，内审和监管者结论等等。 同时，应充分利用内部、外部资源不断补充完善用于评估的信息，信息可来源于相关企业的负责人、客户经理、国家风险评估、政府间国际组织、政府部门、FATF互评估报告、洗钱类型分析研究等。 第四页，共四十六页。 其次，应根据评估需要，确定各类信息的来源及采集方法，收集整合数据。 数据主要是与机构交易活动相关，与客户身份识别及客户尽职调查信息相关的数据。 数据应达到一定的数量、质量，数据应准确、及时、客观。 第五页，共四十六页。 2、风险评估 详细分析收集的数据，精确评估每个风险类别的反洗钱风险 。 评估风险发生的可能性、可能带来的影响，确定工作重点，采取预防、减缓措施，并确定风险接受程度等。 第六页，共四十六页。 风险评估的方法 可使用多种有效的风险评估方法。 应结合特定风险状况选取适当的方法，风险评估方法应简洁、条理清晰。 风险评估体系应与其属性、规模、业务相匹配，如客户类型单一或产品和服务的范围有限，可采取简单的风险评估体系，反之，则应建立更完善、复杂的评估体系。 国内有关研究提议采用矩阵方式评价风险。 第七页，共四十六页。 第一种评价方法：洗钱风险=固有风险×内控风险 固有风险包括：国家/地域风险、产品/服务风险、客户风险。 内控风险主要是指反洗钱内控制度及执行风险。 第八页，共四十六页。 第二种评估方法：反洗钱风险=原本风险×管控风险×监管风险。 洗钱风险水平受以下四个方面的因素影响： 国家经济，所在行业、地域环境； 反洗钱内控制度与内部环境； 金融产品、服务及客户本身的洗钱风险水平； 可疑交易报告的及时性和有效性。 第九页，共四十六页。 第三种评价方法：金融机构洗钱风险=国家（地域、行业）风险×控制风险×产品（或客户）风险×交易监测风险 。 第十页，共四十六页。 德国的12格矩阵评估法 德国运用12格矩阵表示不同的风险等级，对金融机构的风险评估方法为，金融