差旅费管理实施细则(试行) .docxVIP

PAGE / NUMPAGES 差旅费管理实施细则(试行) 一、总则 差旅费管理实施细则（试行）旨在规范国内差旅费报销行为，提高财务管理水平，有效控制企业差旅费用，保障企业差旅活动的安全、合理和效率。 二、适用范围 本细则适用于企业的国内差旅费用报销，包括出差人员的差旅费用报销、车辆使用费用报销和旅游费用报销等。 三、差旅费用的报销标准 1、交通费用 （1）火车票：报销二等座，超出部分由员工自行承担。 （2）飞机票：报销经济舱；因工作需要搭乘商务舱的，需经公司领导或经理批准，方可按照商务舱的标准报销。 （3）公共汽车、出租车、地铁等交通工具：报销实际使用的交通费用。 2、住宿费用 （1）住宿费用按照目的地的行政标准进行报销。 （2）如有标准限制，需在规定标准内选择合适的住宿条件。 （3）房费不包括电话费、小费、餐费等附加消费。 3、餐费 （1）公差期间每人报销不超过50元/天，不得报销超过当地市场水平的高档餐饮费用。 （2）饮食以轻松、卫生、健康为原则，不得包括“打包生活”、“请客送礼”等复杂消费。 4、其他费用 （1）会议费、礼品费、场地租金费、办公用品费等其他费用，按照公司的报销标准报销。 （2）汇款手续费：凭票据报销。 四、差旅费报销的流程 1、出差人员向领导提出差旅计划，领导审核并批准。 2、出差人员出发前填写《出差申请表》，由领导签字确认。并提供出差的行程安排、交通预订和住宿安排等相应的证明文件。 3、出差人员在出差返回后，填写《出差报销单》，注明所报销各项费用、发票明细及金额，并在单据上签字确认。 4、财务人员核对出差人员提交的各项费用及发票等凭证，确保符合规定标准和所需内容的完整性和真实性。 5、财务人员根据出差报销单和发票凭证核定，经领导审核同意后报销差旅费用。 五、差旅费用管理的注意事项 1、差旅费用要求实事求是，不凭借个人关系随意增加标准或扩大花费。 2、必须制定详细的差旅计划，能够节约时间、节约费用、提高工作效率。 3、差旅活动尽量避免夜间出行和过度疲劳，注意安全和健康。 4、应当及时处理出差费用报销事宜，确保工作和差旅的正常。 5、差旅费用管理应当加强对于各项费用的详细记录和持续监督、检查，对于任何违规行为要进行惩处和严肃处理。 六、附则 本细则的解释权及修改权均归企业的总经理和公司管理层所有。所有人员必须遵守国家有关法规及企业的各项规定，在出差过程中必须遵守出差管理规定，保证出差质量，增强公司形象，以便更好地服务企业的发展。