商业银行业务与经营第十章商业银行资产负债管理课件PPT.pptx

商业银行资产负债管理第十章思维导图CONTENT课本P238学习目标P215持续性缺口管理我国商行资产负债管理实践利率敏感性缺口管理第三节第四节第二节目 录CONTENT资产负债管理理论及其发展第一节第一节、资产负债管理理论及其发展 P215商业银行资产负债管理有广义、狭义之分。广义：商业银行按照一定的策略进行资金配置，来实现银行安全性、流动性、盈利性的总体目标。狭义：在利率波动的环境下，商业银行通过策略性地改变利率敏感资金配置状况，来实现银行确定的目标净利息差额，以及银行通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行正的资本净值。第一节 资产负债管理理论及其发展一、资产管理阶段 P215-220以流动性为重点（一）商业银行资产管理理论 P215商业性贷款理论商业银行不宜发放长期贷款或者长期投资，只发放具有自偿性的短期贷款。资产可转换理论商业银行流动性关键在于资产的变现能力，而非种类，不应限于短期贷款。预期收入理论商业银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款期限长短。第一节 资产负债管理理论及其发展一、资产管理阶段 P215-220资金总量法 P217 20世纪30年代（二）商业银行资产管理方法 P217按照资产流动性的大小进行梯次分配资金。保证充分的一级储备：库存现金、在央行存款、同业存款、托收中的资金（在途资金）。流动性准备策略 P149 第六章第一节 资产负债管理理论及其发展一、资产管理阶段 P215-220资金分配法 P218 20世纪40年代（二）商业银行资产管理方法 P217使现有各种资金来源的流通速度或周转率与相应的资产期限相适应。依据不同的资金来源，按照划分资金流动性的标准，把银行资金分配到不同的资产项目上。周转率高不稳定存款→短期、流动性强周转率低相对稳定资金→盈利性强流动性弱资产项目第一节 资产负债管理理论及其发展一、资产管理阶段 P215-220线性规划法 P219 20世纪70年代（二）商业银行资产管理方法 P217应用基础：管理理论、数学方法、计算机技术建立目标函数确定约束条件：可贷资金总量、风险限制、贷款需求限制求解线性规划模型第一节 资产负债管理理论及其发展二、负债管理阶段 P221-223以实现银行三性原则为目标（一）商业银行负债管理理论 P220存款理论以安全性为第一要素管理存款，在于稳定和保守，不冒险谋取利润。购买理论银行可以在通货膨胀条件下主动购买外界资金，增强资金的流动性。销售理论银行是金融产品的制造者，通过销售产品获得资金和报酬（盈利性）。第一节 资产负债管理理论及其发展二、负债管理阶段 P221-223储备头寸负债管理 P221（二）商业银行负债管理方法 P221商业银行通过增加短期负债的方式满足短期流动性需要，补充一级储备，以满足存款提取和增加的贷款需求。配置较高比例的收入资产，提高资金使用效率，提高预期收入。利用借入的资金持续扩大资产负债规模。借入资金扩大银行贷款；增加负债的平均期限，降低银行负债的不确定性。贷款头寸负债管理 P222第一节 资产负债管理理论及其发展三、资产负债联合管理阶段 P222资产负债联合管理理论：为了解决利率风险（利率变动的不确定性）给银行带来的资产和负债的不匹配问题，吸收了资产管理理论和负债管理理论的合理部分，进行发展和深化。目前的资产负债综合管理主要有利率敏感性缺口管理、持续性缺口管理。第一节 资产负债管理理论及其发展持续性缺口管理我国商行资产负债管理实践利率敏感性缺口管理第三节第四节第二节目 录CONTENT资产负债管理理论及其发展第一节一、利率敏感性资产与负债 P223银行资金根据利率是否变动，分为浮动利率资金和固定利率资金。浮动利率资金又称为利率敏感性资金，是指在一定时期内可以展期或者按照协议在一定时期内可以按照市场利率重新定价的资产或负债。第二节 利率敏感性缺口管理一、利率敏感性资产与负债 P223利率敏感性资金包括利率敏感性资产和利率敏感性负债。定价基础是可供选择的货币市场基准利率（同业拆借利率、短期国债利率、银行优惠贷款利率）等，商业银行根据自己的规定对利率敏感性资金按照一定频率进行重新定价，如，每年、每半年、每季度等。第二节 利率敏感性缺口管理一、利率敏感性资产与负债 P223流动性较强、期限较短、实行浮动利率的资产或负债，对利率变动敏感性强。利率敏感性资产：短期贷款、短期证券、货币基金、债券等产品。利率敏感性负债：短期存款、货币市场借款、短期国债、同业拆放等。流动性较弱、期限较长、实行固定利率的资产或负债，对利率变动敏感性弱。第二节 利率敏感性缺口管理一、利率敏感性资产与负债 P223当利率处于波动状况下，利率的变化会给银行带来风险：浮动利率资产与浮动利率负债配置不一致时，净利差会剧烈波动，甚至亏损。敏感性资金金额利率3%利率4