2023年分支机构内控管理考评方案.docVIP

PAGE PAGE 1 2023年分支机构内控管理考评方案 为加强内控管理，完善内控体系建设，提高内控管理能力，防范和降低各类风险，推动全行业务稳健发展，特制定本考核方案。 一、考评对象：辖属各分支行。 二、评价内容 内容包括四个方面：内部控制基本评价、内部控制监督、内部控制活动、内部控制结果。 三、考评方式 采用现场和非现场相结合的方式。 四、评分标准 按照百分制，总分为100分，实行扣分制。其中内部控制基本评价10分、内部控制监督20分、内部控制活动60分、内部控制结果10分。 1.内部控制基本评价（10分） 指标一：内部控制制度建设与传导。（3分） （1）是否根据总行要求以及属地监管要求及时制定并适时更新各项制度、管理办法和操作规程； （2）规章制度、实施细则、操作规程等是否建立顺畅的传达渠道及自下而上的反馈渠道。 评分标准： （1）未根据总行要求以及属地监管要求及时制定并适时更新各项制度、管理办法和操作规程的，缺少一项扣0.2分，缺少两项扣0.5分；缺少三项以上本指标不得分； （2）各项制度、管理办法、操作规程不符合实际的，一项扣0.2分，两项扣0.5分；三项以上本指标得分不得高于1.5分；； （3）员工对各项规章制度、实施细则、操作规程不熟悉的，抽检人数5名以下