中小企业融资问题研究.docxVIP

中小企业融资问题研究 1 拒绝开展私营和民营企业信贷 中国许多中小企业的发展并不稳定。一般来说，银行部门对企业的信贷贷款有严格的要求。信贷流程主要集中在中国的大型国有企业，通常拒绝各种形式和借口拒绝小型私营公司和私营企业的信贷。 随着经济全球化的浪潮席卷而来, 国内不同商业银行之间明争暗斗, 然而占国民经济发展比重较大的还是中小型企业, 所以, 商业银行也逐渐开始关注中小型企业的资产业务市场, 然而在相关的实践过程中没有合理有效地利用相关政策。 2 从信贷需求的看:信贷支持业务提 中小企业作为商业银行最基础的客户群体, 鉴于自身的特点, 其对于银行服务的需求呈多样性, 在对银行的信贷支持提出更高要求的同时, 客观上也为银行创造了更多获利空间。其需求主要有两个层面: 2.1 中小型企业对银行的兴趣 一般的支付阶段金融服务是指涵盖中小型企业在内的众多客户根据自身需要选择适合自己的需要的银行。并且像网银、电子银行、自助银行等技术媒体和产品, 中小型企业对其表现出了浓厚的兴趣。由于众多企业在产品的设计、生产、销售等过程中需要巨大的资金链, 一部分企业出于对银行融资、信用积累等负债经营理念的考虑, 对银行信贷融资的关注度较高。 2.2 银行信贷产品的多样性、多样性及金融服务的中小企业 尽管发展资金短缺是限制国内中小型企业发展的主要问题, 中小型企业对银行的资金需要在某种程度上存在很强的趋同性, 但是对于不同发展时期和发展类型的中小型企业, 由于受到企业自身特点的影响, 对银行信贷融资的需求差别较大, 并在空间上表现出多样性, 原有的汇票兑换、保理、信用证等商品交易及贸易融资产品已经不能适应企业发展的实际需求, 虽然很多银行根据国内市场的功能性需求相继推出种类不同的银行信贷产品, 但是中小企业并不能满足其信贷过程中的限制条件, 因此银行有针对性地加强产品创新及金融服务力度以满足其对于金融服务的需要是众多中小型企业的日夜期盼。 3 中小企业资金困难分析 3.1 生产能力较低 中小型企业因自身信息相对隐秘, 银行很难对其进行担保和信贷融资;生产能力较低, 产品在市场环境中的生命力较弱, 企业经营风险高;部分中小型企业的贷款信用低, 并且部分企业存在通过伪造账本的方式来逃避税收的恶劣行为;中小企业的规模小、从而银行单位贷款成本高。 3.2 商业银行的金融服务缺乏创新 为了追求规模效益, 他们大都盯向大企业, 忽视了中小企业。商业银行的集权式的经营模式限制了中小企业贷款;银行的金融服务缺乏创新, 能够为中小企业提供的合适的金融产品很少;缺乏专门为中小企业服务的金融机构。 3.3 相关法律缺失导致民间资本发挥着积极的作用 中小企业的信贷融资通常没有得到政府部门的有效支持和保障。尽管近年来在相关法律中做出了明确规定, 但在实际过程中作用并不明显。相关法律的缺失严重阻碍了民间资本发挥其有效作用。许多民间资金贷款被扣上了“黑市”“地下钱庄”“灰色金融市场”的违法帽子, 严重影响和制约了民间资本的有效利用。 4 推动中国企业信贷贷款的对策和讨论 4.1 规范性原则 政企分开、管理科学、产权清晰、权责明确是现今企业发展的主要特征。但从市场环境中企业的实际发展情况来看, 大多数企业与这个发展标准的差距较大。导致这一差距出现的原因众多, 主要是由于企业经营者管理能力不高、企业财务工作不严谨以及企业融资困难。所以, 各级政府必须提高对企业财务管理的规范性, 通过政策和规定促使中小型企业根据相关法律规定严格把控企业的财务管理环节, 充分公开透明企业财务信息, 根据实际情况汇报企业财务情况;尽自己最大努力帮助中小型企业建立健全企业财务管理和审查机制, 进而树立在银行等金融机构中的良好信用形象。 努力满足债权人、投资者及国家相关部门的实际需求是会计工作的主要内容, 因为会计工作涉及国家和企业的分配关系和社会各界的利益, 所以中小型企业必须努力做好各方面的相关工作, 积极协调各部门单位, 将预防与控制市场风险作为企业发展的基础, 使得企业的财务信息能够准确合理地反映出企业资金的利用情况及企业的收入和发展前景。由此看来, 中小型企业必须以保障经济高效快速发展、市场平稳安全发展为出发点, 让中小型企业的经营者和管理者充分认识到企业会计工作和财务管理工作的重要性, 进而深入了解会计这一基础工作的重要程度。并且根据《会计基础工作规范》, 规范中小企业的会计工作, 提高财务管理人员的工作水平。 4.2 建立区域性小金融机构 保障区域性和小规模金融机构发展的具体措施还有许多值得商榷的地方, 在实际的帮扶过程中应该注意以下几个方面。必须加强对区域性金融机构和小规模金融机构的监管力度, 在政策的制定和实际的执行过程中要对其进行特殊照顾, 给其发展的空间自由, 让其可以按照市场的实际情况