报销差旅费制度及流程.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 报销差旅费制度及流程 报销差旅费制度及流程 第一篇 一、总则  、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际状况，特制定本制度;  、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，依据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，依据公司目前状况，本制度所指出差均为国内出差;  、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材机械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑装饰工程有限公司。  二、部门职责  、财务部负责差旅费报销;  、行政部负责出差火车票和机票的预定;  、各部门负责本制度的执行。  三、出差及报销程序  、目的地分类标准  序号 分类 说明 1 A 国内一线城市：北京、上海、广州、深圳 2 B 国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市 3 C 国内三线城市：除一线、二线城市外的全部国内城市 　　、往返大交通  、标准：  序号 级别 飞机 火车 长/短途汽车  其他交通工具 备注 1 总经理/常务副总经理 头等舱/公务舱 软席/一等座 不限 1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式;  2、飞机票费用(含燃油费、机场建设费)如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2 副总/总监/总助 经济舱 软席/一等座 不限 3 各部门经理/副经理/主管 经济舱 硬席/二等座 不限 4 其他员工 / 硬席/二等座 不限 　　、当飞机票费用(含燃油费、机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准;  、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销;  、餐费报销标准：  、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销;  、员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销(见附件三);  、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照的标准，填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据审批后报销;  、出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下：  序号 级别 餐费补助 1 总经理/常务副总经理 实报实销 2  其他员工 出发或回程当天时间 出发或回程当天餐费补贴 合计 中 晚 出发 12:00及以前 25 25 50 返回 13:00及以后 25 0 25 出发 18:00及以前 0 25 25 返回 19:00及以后 25 25 50 　　、住宿费用报销  、住宿标准  序号 级别 各类地区住宿费用标准 A B C 1 总经理/常务副总经理 实报实销 2 副总/总监/总助 300 270 240 3 各部门经理/副经理/主管 270 240 210 4 其他员工 240 210 180 　　、经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差，必需支配同性别的2人住一标准间，报销保准从高报销;  、除大交通外其他交通费用标准：  、员工往返机场，在公司不能派车的状况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下状况，可以乘坐出租车：  、由于赶乘早9:00之前航班或其他特别状况需乘坐航班;  、晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通;  、员工出差期间市内交通费用应遵循节省原则，以乘坐市内交通为主，尽量掌握出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用;  、员工出差期间的交通费用实报实销;  、通讯费用标准：  、已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费;  、未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费;  费用补充说明：  、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确支配员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班;  、员工出差必需提前申请，并填写《出差预算申请表》(见附件一)，经相关权责人员审核、批准后方可出差;  、员工填写《出差预算申请表》(见附件一)时，需将出发及回程的时间填写完好，否则不予审批;  、员工出差期间，必需严格根据审批时间执行，如需因工作需