物业资金管理.docxVIP

物业资金管理 第二章 资金集中管理 第四条?总部财务管理中心统一管理下辖各区域公司资金活动，总部资金支付的批准权高度集中在财务总监、总经理和董事长；各区域公司统一管辖各物业管理项目的一切资金收支活动，资金支付的批准权高度集中在区域公司负责人和董事长（或分管领导）。具体要求如下： （一）严格遵守“收支两条线”，严禁坐收坐支。 （二）财务部门负责管理所有银行账户工作，包括：印鉴、支票、转账、账户年检、编制银行余额调节表等。 （三）区域公司需指定专人（一般为财务负责人）负责大额付款核实工作，出纳人员不得担任该岗位。 （四）公司经营收取的所有款项都必须存入区域指定的银行收款账 户，不允许存在小金库。 （五）预算外资金使用，严格按保利物业《资金审批管理规定》中相关预算外开支审批办理。 第五条?根据保利发展的要求，物业总部对各区域公司资金实行“统 收统支”管理，核定各区域公司月度最低资金存量需求，对超出核定存量的资金，每月归集到物业总部账户。对低于存量资金的区域公司，根据实际资金需求，向物业总部申请拨付，补充资金存量。具体按以下程序办理： （一）区域公司需提前预计次月资金需求，并编制《月度资金计划》， 财务负责人和公司负责人签名，于每月 5 日前交物业总部财务管理中心审核并汇总。 （二）对超出存量资金的区域公司，由财务人员根据《月度资金计划》表中“可调用资金额度”，填写“资金调拨申请单”，根据审批流程，履行相关审批手续后，将款项转到物业总部指定的资金归集账户，每月 10 日前完成资金归集工作。 （三）对低于存量资金的区域公司，区域公司财务可根据当月实际资金需求计划，向物业总部申请拨付，物业总部根据公司领导已签批的《月度资金计划汇总表》，填写“资金调拨申请单”，并由物业总部履行相关审批手续后，对区域公司进行资金补充。 第三章 管理要求第一节 账户管理 第六条?公司新开、注销银行账户，需先经过物业总部财务管理中 心审批，由董事长最终签批（子公司为区域董事长，分公司为总部董事长），董事长不得对该项业务进行授权。区域公司每月须将所有的银行账户情况汇总上报物业总部财务管理中心。对于基本账户的撤销、转行， 需向物业总部财务管理中心报告销户、转行原因。 第七条?公司各层级财务部门要定期进行账户清理工作，对于长期 闲置账户必须尽快销户。物业总部财务管理中心将不定期对区域物业账户情况进行检查。 第八条?公司各层级财务部门应加强对账户的日常管理，不得作为 业务经营以外的用途，严禁将其转借给其他单位或个人使用。 第二节 存款管理 第九条?公司各层级财务部门应按照中国人民银行《现金管理暂行条例》以及《关于加强现金管理工作有关问题的通知》的规定，严格现金收支范围，保证库存现金的安全。 第十条?严禁将公司资金存入其他非银行金融机构、非开户银行， 严禁违反国家法定利率的高息存款、异地存款等。 第十一条?所有资金调拨均应按照《资金审批管理规定》履行审批手续后，予以调拨。 第三节 现金管理 第十二条?公司应严格遵守中国人民银行《现金管理条例》、 《现金管理条例实施细则》等相关规定，结合公司实际制订和完善现金管理制度，配备必要的现金保管、防盗、报警等硬件设备，保障现金安全。 第十三条?严格限制现金使用范围。除员工交通、通讯、误餐费、差旅费等支付对象是员工个人外，单笔超过 1,000 元的支出，必须通过 银行转账结算。对于特殊情况不能通过转账结算的，应填写《超限额使用现金审批单》（见附录 A），注明具体原因，完成审批程序。对于超限额使用现金借支时，应附具体业务内容及费用预算明细表。对职工个人发放的工资、奖金、补贴等，应直接划入职工个人银行账户。 第十四条?严格执行备用金管理制度。各区域公司应严格压缩库存 现金余额，原则上不得超过 1 万元，具体金额可由各区域公司根据自身情况确定，多余现金应在营业结束前送存银行，数额较大的现金送存银行时必须两人以上同行。 第十五条?公司应建立现金日记账，由出纳逐日序时登记。 每日营业结束前，出纳员应盘点现金余额并与日记账余额核对，如发现差异应及时查找原因。 第十六条?银行非办公时间收款等原因需要开立个人银行存折的， 需经所在的区域公司财务负责人和总经理特批，银行存折和取款密码必须由两人分开保管；在第一个工作日内必须将全部金额转入公司账户， 不得长期保留余额。严禁用银行存折直接提取现金或对外付款。 第十七条?公司财务负责人应定期或不定期地进行现金盘 点，并对现金管理情况进行监督检查，发现问题应及时报告处理。 第四节 资金结算和使用管理 第十八条?公司各层级财务部门需健全和完善资金使用管理制度， 明确资金使用审批权限和审批程序。严禁越权或未经审批调度和使用资 金。 第十九条?公司办理资金结算业务，应严格遵循金融行业结算纪律； 任何资金收付都必须取得