信用评估与授信管理规定.docxVIP

IBM 亚太运营中心信用评估与授信管理规定 IBM 亚太运营中心 文件审批 文件名称：信用评估与授信管理规定 文件编号： CE文件页数(不含附件)：15 页 字数(不含附件)：7083 个 附件清单： 1、 附件 1，授信审批流程（存放在风险控制部门）； 2、 附件 2，授信计划（存放在财务部）； 3、 附件 3，信用政策（存放在财务部）； 4、 附件 4，授信函（存放在财务部）； 5、 附件 5，交易额模型参数表（存放在财务部）； 6、 附件 6，Z 计分模型参数表（存放财务部）； 7、 附件 7，营运资产分析模型参数表（存放在财务部）； 8、 附件 8，定性评估模型参数表（存放在财务部） 9、 附件 9，查询授权书（存放在财务部） 10、 附件 10，客户经营情况表（存放在财务部） 11、 附件 11，客户付款情况分析表（存放在财务部） 12、 附件 12，存货流动分析表（存放在财务部） 13、 附件 13，行业信息监控表（存放在财务部） 14、 附件 14，定期授权评估表（存放在财务部） （若仅附件变更可单独批签附件，以批签日为有效执行日） 抄送：财务中心、企管中心、营销中心、市场中心 执行日期： 2014 年 12 月 10 日 签发人： 签发日期： 编制：财务中心 审批人： 审批日期： 第 1 页 共 15 页 IBM 亚太运营中心信用评估与授信管理规定 IBM 亚太运营中心 编制：财务中心 第 2 页 共 15 页 信用评估与授信管理规定 第一章 总则概述 3 第一节 目的： 3 第二节 适用范围： 3 第三节 授信的根源： 3 第四节 授信管理的职责： 3 第二章 名词解释 4 第三章 授信管理流程： 5 第五节 授信的审批流程， 5 第六节 授信的管理流程 5 第四章 信用风险产生原因及防范： 7 第七节 信用风险产生的原因 7 第八节 信用风险的防范 7 第五章 信用评估： 9 第九节 初次信用评估 9 第十节 信用评估授信模型： 10 第十一节 交易额模型（权重 60%） 10 第十二节 Z 计分模型（权重 7.5%） 11 第十三节 营运资产分析模型（权重 7.5%） 12 第十四节 业务端的定性评估模型（权重 15%） 12 第十五节 资金流（权重 10%） 12 第六章 定期持续评估 13 第十六节 客户经营情况监控; 13 第十七节 客户付款情况监控; 13 第十八节 客户在我司的存货流动监控; 13 第十九节 行业信息监控; 14 第二十节 定期授信管理; 14 第七章 处理原则； 14 第二十一节 一般原则： 14 第二十二节 特殊原则 15 编制：财务中心 第 3 页 共 15 页 第一章 总则概述 第一节 目的： 为了在扩大销售规模的同时， 使信用风险最小化，实现企业利润最 大化，以增强企业的市场竞争能力。 第二节 适用范围： 本规定适用于创达及创达各地分公司，代表处，创达投资的关联公 司等。 第三节 授信的根源： 企业为什么会对客户进行授信，主要是因为在市场经济条件下，存 在商品过剩， 资金短缺的现状， 如果用有限的资金作为商品交换的纽带， 则 会阻碍企业的发展， 使交易规模受限。这种情况下， 我们就需要通过赊销来 扩大销售规模，使企业不断发展，赊销赊购是费用最低廉的价值交换活动。 第四节 授信管理的职责： 公司信用管理部门（或财务部门）负责对客户授信进行管理，合理 保证公司在现金流和收益率上实现最大化。具体的内容包括： 授予或拒绝客 户的授信申请； 给予授信额度； 确定信用期限和现金折扣等， 还包括各个时 期对客户的信用及经营状况进行密切的关注、 定期的评估， 及时的调整授信 条件。 IBM 亚太运营中心信用评估与授信管理规定 IBM 亚太运营中心 编制：财务中心 第 4 页 共 15 页 第二章 名词解释 信用条件： 信用条件是要求赊销客户支付货款的条件， 包括信用期限和现金 折扣。 信用期限： 确定客户在赊销货物后多长时间支付货款， 是企业为客户规定的 最长的付款时间。 现金折扣： 是指给