会计岗位职责及工作流程.pdfVIP

会计岗位职责及工作流程之袁州冬雪创作 一、岗位职责 1、依照国家会计法，在公司财务负责人的指导、监督 下做好记帐付帐报帐工作； 2、依照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完 善财务凭证； 3、在财务负责人的监督下停止财务核算，计划、节制 工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工 作，发现问题及时查实和向有关带领汇报； 4、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工 作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备， 内容真实，数据准确，帐目清楚，定期结报； 5、负责公司费用、销售成本及利润的核算； 6、定期核对往来账款，及时清算应收应付款； 7、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料 ，守旧财 务奥秘 ； 8、依照规定，定期 （月、季 、年）核对账目、结账、 编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完 整 、说明清楚.任何人都不得窜改或授意 、指使他人窜改会 计报表数字 ； 9、严格审核出纳、仓库保管员和打单员等岗位的财务 数据，做到日清月结；定期与出纳和仓库保管核对现金账 目和商品明细账并做好登记，发现问题及时处理； 10、完成公司带领交付的其他工作. （一）货币资金 1、逐日负责现金收支单据的审查，审查单据是否符合 相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小 金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等，并与出纳核 对现金账目，登记对账记录； 2、每个月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实 相符，并与总账核对，做到账实相符、账账相符. （二）存货 1、负责仓库推销入库单的审核及录入； 2、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货清点表的 准确性，包管账实相符、包管仓库实物账与总账、明细账 数据、金额相一致； 3、每个月审核盘盈盘亏陈述表，盘盈、盘亏报财务主 管和总司理审批后 ，按规定停止账务处理； 4、监督月末 、年底存货的清点工作，不定时停止抽盘. （三）工资 1、每个月对上月考勤记录及其他工资核算原始资料停 止审核，依据审核无误的考勤和工资资料编制工资表； 2、每个月 15 号将工资资料及工资表上交财务主管审 核，工资表审核定稿后上交带领审批，经带领审批后送交 出纳处，以便包管工资的按时发放. （四）费用 1、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据.并 按部分归集、分配各项管理费用，编制各部分费用明细 表，定期停止纵向分析； 2、对公司费用开支异常情况及时汇报给总司理，促使 各部分杜绝华侈，自觉节俭. （五）应收账款 1、每个月负责公司往来债权债务账目标定期检查，核 对外部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财 务主管或总司理处理. 2、认真核对并确认客户每笔回款，做好客户回款的审 核确认工作，编制收款会计凭证并入账 （六）应付账款 1、负责应付帐款的管理、录入 、指导并跟踪各部分执 行情况； 2、负责应付及预付金钱的核算工作；筹划应付及预付 金钱的结算； 3、负责监督 出入库签字手续是否齐全 ，遇到问题及时 处理； （七）凭证 1、负责定期对已审核的原始凭证停止会计凭证处理. 填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符； 2、负责整理睬计资料.对会计资料及有关经济资料， 应按月停止整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、雅 观、易查. （八）报表 1、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账； 2、负责编制会计报表以及编制报标明细表，并停止财 务陈述分析.提交报表给公司财务主管审核.