项目经理部经济活动分析报告模板.docxVIP

v1.0可编写可改正 附件3 中铁XX局××企业××项目部 ××季度（年）经济活动剖析报告模板 编制部门：年月日 一、项目基本情况（综合办公室、工程部） 工程情况简介、工期要求、驻地建设、定编定员情况； 二、达成产值及形象进度剖析（工程部）（今年及开累形象进度、调动产值达成 情况，今年及开累生产计划与实际达成对照）；施工进度进工期要求。 三、项目盈亏情况剖析（主假如项目收入与实际成本对照剖析）财务部、工经部 （一）收入评估 项目初始合同收入合计XX万元（不包括合同中约定的暂定金、预留金），截止XX年XX月XX日，项目取得合同外验工计价XX万元，其中更改索赔XX万元、材料调差XX万元。尚有更改索赔XX万元、材料调差XX万元及可争取费用XX万元，因尚未取得验工计价，暂未归入预计合同总收入予以确认。 项目创收目标，以及努力方向 评估后预计合同总收入明细表预计合同总收入 未归入预计合同总收入项 合同内合同外合计 11 v1.0可编写可改正 量差可争取费 更改量差其他小计更改小计 用 12345=2+3+46=1+578910=7+8+9 （二）盈亏情况剖析 项目盈亏总体情况 截止XX年XX月XX日，项目确认建造合同收入XX万元、成本XX万元、期间费用XX万元、税金XX万元，报表累计实现收益XX万元；工经部确认收入XX万元、成 本XX万元、税金XX万元、期间费用与财务数据一致，确认收益XX万元。财务部与工经部确认收益相差XX万元，主要原因如下： 财务部与工经部确认收入、成本和收益情况表 财务报表盈亏工经部计算盈亏 项目行次金额项目行次金额 开累确认收入1验工计价1 未确认收入 2 已完未验 2 收入 收入 已确认营业 超验 3 3=1+2 总收入 小 计 4=1+2-3 22 v1.0可编写可改正 开累确认成本4 未确认成本5 成本 已确认合同 6=4+5 总成本 期间费用7 税金8 累计收益9＝1-4-7-8 预计毛利率10=(3-6)/3 目标毛利率  工程成本5 应计未计成本6 成本 虚列成本7 小计 8=5+6-7 期间费用9 税金10=4*税率 累计收益11=4-8-9-10 工经部计算毛利率12=（4-8）/4 注意：1.财务报表盈亏的第4行次“开累确认成本”应与工经部计算盈亏的第5行次“工程成本”查对一致； 2.财务报表盈亏的第7行次和工经部计算盈亏的第9行次应保持一致，使用财务报表的数据； 目标毛利率是上级单位下达的项目毛利率。 项目盈亏因素剖析 （1）收入因素剖析 ①项目预计毛利率虚高 项目预计毛利率虚高，虚增收入多少影响收益多少以及虚增的原因等情况进行分 析。 ②项目中标单价低 33 v1.0可编写可改正 从项目中标单价进行剖析项目预计合同总额低，进而影响项目收入及收益 ③ （2）责任成本管控剖析 截止XX年XX月XX日，项目实际发生成本XX万元，对应责任成本XX万元，责任成本节俭（超支）XX万元。 ①人工费 对人工费节超情况进行剖析，重点剖析分包模式与分包价钱对本项目的影响等，项目分包是否在限价以内。 ②材料费 材料采买价钱与现场消耗：材料集采情况，采买价钱与项目材料核销情况。 ③机械使用费 机械设备租借单价与消耗，限价履行情况等进行对照剖析。 ④其他直接费 大小临设置与标准、电费、材料二次搬运费、夜间施工增加费等与责任成本对照剖析，找出差别原因。 ⑤现场经费 比较责任成本节超情况 ⑥其他因素 施工技术方案与资源配置等对项目成本的影响 44 v1.0可编写可改正 责任成本剖析重点剖析哪些节俭哪些超支什么原因本点剖析主要以责任成本剖析为依据（不得全文摘抄责任成本剖析报告），责任成本剖析报告可作为经济活动剖析的附件。 详见《项目责任成本核算表》 55 v1.0可编写可改正 项目责任成本核算表 XX年XX月XX日 序 工程项目或费用名 责任成本总额 责任成本（元） 实际成本（元） 节超（元） 余额 （元） 号 称 （元） 本期 开累 本期 开累 本期 开累4-69＝5-710＝3-5 一直接费 人工费 材料费 机械使用费 其他直接费临时设备费 66 v1.0可编写可改正 二现场管理费 薪资 办公费 三税金 合计 77 v1.0可编写可改正 项当今一步盈亏情况预测 1）工期对项目盈亏的影响（若工期与计划一致，则不用剖析，若不一致，则剖析工期对项目盈亏的影响） 2）更改索赔。 3）责任成本管控。 。 四、已完未验情况剖析 截止XX年XX月XX日，项目累计确认收入XX万元，验工计价XX万元，已完未验（超验） XX万元。存在已完未验（超验）的主要原因如下： （一）建造合同确认毛利率与项目实际毛利率不一致 项目建造合同确认毛利率高于项目实际毛利率，致使多确认收入XX元，增加已完未验 元。或项目建造合同确认毛利