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药品GSP库存药品盘点管理制度 文件名称 库存药品盘点管理制度 文件编号 XX-XX-043-00 执行日期 编制人 审核人 批准人 编制日期 审核日期 批准日期 分发部门 1.目的 为加强药品存货管理，保障库存药品的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货的结存及盈亏状况，使盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本制度。 2.适用范围 适用于本公司药品仓库存货的管理。 3.职责 3.1储运部负责人：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚； 3.2储运部：负责仓库存货的盘点工作； 3.3财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点； 3.4质量管理部负责人：负责盘点盈亏调整的审批工作。 4.内容 4.1对盘点时间的要求 4.1.1存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排； 4.1.2若要变更时间，必须征得质量负责人同意方可； 4.1.3财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。 4.2 盘点方式、方法 4.2.1盘点方式：动态盘点（即不停止经营）与静态盘点（即停止经营）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合； 4.2.2盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；计算机系统数据与财务数据相结合； 4.2.3每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由储运部根据实际情况确定； 4.2.4 季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行； 4.2.5 不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。 4.3 盘点操作应严格按照《盘点及盈亏处理操作规程》规定的步骤进行，做到账、货相符。 4.4每月小盘结束后3个工作日内、每季大盘结束后5个工作日内，由质量管理部对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施。 4.5突击抽查 4.5.1财务部、质量管理部根据实际情况，共同指派人员抽查库存药品结存状况，原则上要求每季度不得低于一次突击抽查，抽查物品数量不得低于所抽查实物保管药品数量的5%； 4.5.2 抽查日期及项目，以不预先通知储运部门为原则，组织工作可适当简化； 4.5.3 抽查可采取由账至物或由物至账的方式，抽查人员若发现有差异应及时记录差异数量，并要求保管人员签字确认后交质量管理部门处理。 5．变更历史记录 版本号 执行日期 变更原因和内容