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企业营运资金管理的问题及对策 随着经济全球化的发展，管理运营资金的理念被引入中国，越来越多的公司意识到管理企业资金的重要性。但是由于营运资金管理理念在我国企业中正式使用的时间较短,多数企业部门负责人对营运资金管理的认识较少,造成企业财务流失,资金浪费情况严重等问题。企业若想得到得到长期、稳定的发展,必须要认识到营运资金管理工作的重要性,制定合理的营运资金管理办法,促进企业的营运资金的不断增长和企业的长远发展。 一、 加强企业运营资金管理的必要性 企业营运资金管理工作的成功与否直接能够影响一个企业在激烈的市场环境中的地位和发展,企业必须要认识到运营资金管理工作的重要性,进行科学化企业资金管理。 (一) 中小企业正常运营的影响 对于营运资金管理的含义一是广义的企业营运资金管理含义, 二是狭义的企业运营资金管理。广义的企业营运资金管理是指通过一定的财务管理手段,对企业中的财务、应收款项、具有现金价值的物品以及流动资产进行科学性的周转和调动,以保证企业有效的管理企业财务的同时,维持企业的正常发展和日常运营。狭义的企业运营资金管理是指企业拥有的总流动资产与总流动负债之差,又称净营运资金。这里面所指的营运资金主要是用来分析企业财务风险和企业债务偿还能力方面,是对企业发展中的某一时刻的短期资金需求与实际资金流动能力的比较,它能够及时的反映出企业的财务风险状况和资产流动状况。当企业占有的营运资金