黔驴技穷还是玩火自焚？__——汇丰银行的合规风险管理挑战1__案例使用说明.pdfVIP

中国金融专业学位案例中心

PDF-TN2020044

黔驴技穷还是玩火自焚？

——汇丰银行的合规风险管理挑战1

案例使用说明

一、教学目的与用途

1.适用课程：本案例适用于《商业银行管理》《金融机构风险管理》等课程

的辅助教学案例。

2.适用对象：本案例适用教学对象为金融专业硕士，也可用于MBA和EMBA

以及高年级金融专业本科生相关课程的课堂教学。

3.教学目的：本文通过对2012年汇丰银行洗钱案的回顾与分析，引导学生

结合相关理论知识，对合规风险管理有更深入的认识，预期达到三个方面的教

学目标。

（1）在我国商业银行大案要案频发，涉案金额逐年上升的背景下，合规风

险管理成为银行实现稳健经营的必经之路。通过本案例的学习，使学生充分了

解合规风险管理的含义、基本流程以及重要性。

（2）在洗钱活动呈现出国际化、隐蔽化、专业化和组织化特点的今天，反

洗钱成为各国金融体系必须面对的重要话题。通过了解汇丰参与洗钱过程中的

具体细节，使学生充分认识汇丰银行的反洗钱缺陷，以及为何数十年来一直存

在参与洗钱行为而未被合规人员发现并作出整改，并启发学生思考汇丰银行如

何做好反洗钱工作。

1.本案例由湖南科技大学商学院的张群卉、李成龙、从敬奇撰写，作者拥有著作权中的署名权、修改权、

改编权。

2.本案例授权中国金融专业学位案例中心使用，中国金融专业学位案例中心享有复制权、发表权、发行权、

信息网络传播权、汇编权和翻译权。

3.由于企业保密的要求，在本案例中对有关名称、数据等做了必要的掩饰性处理。

4.本案例只供课堂讨论之用，并无意暗示或说明某种行为是否有效。

1

中国金融专业学位案例中心

（3）通过了解汇丰银行高管在面对恐怖融资等违法行为时所做的一系列决

策，来启发学生思考为何管理人员对于可能面临的合规风险熟视无睹，以及应

该如何进行整改，使银行管理人员以银行自身的角度出发来做决策。

（4）通过对汇丰洗钱案的整体回顾以及细节梳理，启发学生思考如今在中

资银行逐渐“走出去”且在外开设分支结构的背景下，应该从汇丰银行的合规

风险管理失败中吸取怎样的教训。

二、启发思考题

1.合规风险管理是什么？它通常包括哪些流程？汇丰银行在哪些环节出现

了管理失败？

2.汇丰银行在反洗钱合规管理方面存在什么缺陷？该怎样调整？

3.汇丰银行为什么故意做出参与恐怖融资等违法行为，这背后隐藏了什么

道理？应该怎样防范？

4.汇丰银行失败的合规风险管理对中资银行有什么启示？

三、案例分析思路

本案例以汇丰银行多年来参与的种种违法行为为中心展开，并对洗钱与其

它违法行为分别进行分析以加深学生对商业银行整体合规风险管理的认识。教

师可以根据自己的教学目标来灵活使用本案例，作者提供的分析思路仅供参

考。

第一，通过对合规风险管理的含义以及常规流程进行介绍，使学生从流程

角度分析汇丰银行在哪些环节出现了合规风险管理失败。

第二，通过对汇丰银行多年来参与反洗钱的全过程以及所具体接触的危险

客户进行梳理，使学生详细了解汇丰银行是怎样在不知情的状况下被卷入洗钱

活动中。

第三，通过对汇丰银行高管在恐怖融资等其它非法活动中进行的一系列决

策以及与下属的交流进行分析，使学生了解管理人员的道德风险，引导学生深

入思考商业银行防范管理人员道德风险的可行措施。

第四，通过对汇丰银行整体案件的全面学习，以及对中资银行急需加强合

2

中国金融专业学位案例中心

规风险管理现状的描述，引导学生思考汇丰银行案对中资银行管理其在国外的

分支机构有什么启示。

图1案例分析思路

四、理论依据与分析

1、合规风险管理是什么？它通常包括哪些流程？汇丰银行在哪些环节出

现了管理失败？

【理论分析】

（1）合规风险

合规风险是指商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律