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设计单位内部控制管理制度范文

设计单位内部控制管理制度范文

第一章总则

第一条设计单位内部控制管理制度（以下简称制度）是为了规范设计单位内部控制管理行为，提高设计单位内部控制管理水平，确保设计单位内部控制体系的有效运行，维护设计单位的资产安全、合法权益，促进设计单位的持续发展。

第二条本制度适用于设计单位内部控制管理的各个环节和岗位，包括但不限于设计单位的高级管理人员、项目经理、设计人员等。

第三条设计单位内部控制管理应遵循合规、风险管理、质量管理和信息化管理的原则。

第二章设计单位内部控制组织架构

第四条设计单位应建立完善的内部控制组织架构，明确内部控制管理的职责和权限，确保内部控制管理层级清晰，责任明确。

第五条设计单位内部控制管理的职责和权限应包括但不限于以下方面：

（一）制定、完善和执行内部控制管理相关制度和规范；

（二）监督内部控制管理制度的执行情况，及时发现和纠正内控风险；

（三）组织内部控制管理培训和教育，提高员工内部控制意识和管理水平；

（四）定期评估和审计内部控制体系的有效性和合规性；

（五）设计和实施内部控制工作计划，确保内部控制管理工作有序进行。

第六条设计单位应设立内部控制管理部门，专门负责设计单位内部控制管理的组织、协调和监督。

第三章设计单位内部控制流程

第七条设计单位应根据内部控制的内容和目标，制定相应的内部控制流程。

第八条设计单位内部控制流程的基本步骤包括：

（一）制定内部控制目标和原则；

（二）确定内部控制的风险和控制措施；

（三）设计内部控制流程；

（四）实施内部控制流程；

（五）监测和评估内部控制流程的有效性。

第九条设计单位内部控制流程应具备以下要素：

（一）明确的内控目标和计划；

（二）有效的内控措施和政策；

（三）完善的内控文件和记录；

（四）合理的内部控制流程和程序；

（五）实时的内部控制监控和调整。

第四章设计单位内部控制培训和教育

第十条设计单位应建立内部控制培训和教育机制，提高员工对内部控制的认识和理解。

第十一条设计单位应定期组织内部控制培训和教育活动，包括但不限于内部控制原理、内部控制制度、内部控制技术和内部控制案例分析等。

第十二条设计单位应重点培训和教育中高级管理人员和内部控制人员，确保他们具备良好的内部控制意识和管理能力。

第五章设计单位内部控制评估和审计

第十三条设计单位应定期评估和审计内部控制体系的有效性和合规性。

第十四条设计单位应建立内部控制评估和审计机制，包括但不限于内部控制自评、内部控制外审等。

第十五条设计单位内部控制评估和审计的内容应涵盖内部控制目标、内部控制流程、内部控制措施和内部控制监控等方面。

第十六条设计单位应根据评估和审计结果，及时纠正和改进内部控制体系中存在的问题和不足，确保内部控制体系的实效性和稳定性。

第六章设计单位内部控制机制的建设

第十七条设计单位应建立科学有效的内部控制体系，包括但不限于风险管理机制、信息管理机制、质量管理机制等。

第十八条设计单位应运用先进的信息技术手段，建立和完善内部控制信息系统，提高内部控制工作的实时性和准确性。

第十九条设计单位应加强对内部控制政策和制度的执行监督，建立内部控制违规违纪处罚机制，确保内部控制制度的有效执行和监督。

第二十条设计单位应加强内部控制的外部监督，接受相关监管部门和第三方机构的内部控制评估和审计。

第七章附录

第二十一条设计单位应根据本制度的要求，制定相应的内部控制管理制度附属文件，供全体员工参考和使用。

第二十二条本制度由设计单位内部控制管理部门负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起生效，并适用于设计单位内部控制管理的各个环节和岗位。

第二十四条设计单位应制定实施细则，明确内部控制的流程、步骤和具体细节。

第二十五条设计单位应不断修订和完善本制度，确保其符合国家法规和设计单位的实际情况。