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企业自查报告8篇

企业自查报告篇1

一、整改活动开展情况

公司根据贵局下发的[]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范

财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求，以及《调查问卷》、

《常见问题》中对相关具体问题的描述，我司年11月20日前开展了第一阶段

的自查工作，认真分析了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责

任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。在对相

关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、

邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做

到岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计人

员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续

教育有制度性安排。

(二)各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司

自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的

制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要

进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序

等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负

责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度

应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立

性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际

控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统

应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务

信息系统用户及其权限的管理。

(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计

档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立

编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公

司所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报

表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政

策。

根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗

位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对集团

内各公司会计人员基本情况进行统计，了解会计人员是否具备从业资格;在年

12月份公司组织安排了“财务部门年度教育训练计划”。

根据上述通知要求(二)，自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、

《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会

计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相

关法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细

则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育

管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求(三)，自查中公司规模急速发展，经营模式的不断创新，

流程操作更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司ERP系统已

升级至用友8.9.0版本，人员操作权限由信息部严格控制，职责分明。为适应

公司发展需要，公司已增加了费用预算模块，采用用友软件中的集团预算应用模

式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算

管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，以及日常报销的业务均按照集团

模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控，并能够独立部署预算与报销的

IT系统，利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为设备、工程、

维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理，固

定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网

上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块，这些模块已陆

续投入使用。

根据上述通知要求(四)，自查中公司进一步强调凭证填制规范要求，摘要简

明清晰、科目使用规范、合理。会计档