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差旅费报销制度

1目

为了规范各部门差旅费报销原则，发挥财务内控职能，本着从简节约及人性化管理原则，特制定本制度。

2合用范畴

本制度合用于各部门岗位人员。

报销流程

工作原则

差旅费开支本着“从实际出发、合理节约、维护公司形象”原则，按都市、人员级别、开支项目，分别规定。

以办理业务为目出差报销原则

差旅费报销范畴

重要涉及:长途交通费、住宿费、出差补贴、市内交通费、自带车出差同等费用。

出差日期界定

出差日期以车、船、飞机票打印日期为准，自带车出差报销差旅费时需附出差申请，以部门第一负责人签字确认出发和返回日期为准，当无原始单据证明出差日期导致无法计算出差补贴时，需提供部门第一负责人签字确认出差日期阐明。

交通工作乘坐原则

请按如下原则选乘交通工具：

职位

交通工具

飞机

软卧/动车一等座

硬卧/高铁2等座/动车2等座

轮船

头等舱

经济舱/高铁

一等舱

二等舱

董事长、总裁

据实报销

据实报销

据实报销

据实报销

据实报销

据实报销

副总裁

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总监

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超过1000KM且机票6折如下可乘坐，高于此原则必要由负责人审核后由总裁审批方可

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经理、副经理

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超过1500KM且机票6折如下可乘坐，通过第一负责人审核，总裁审批方可报销

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其她

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阐明：不符合乘坐飞机原则符合下列条件人员可以乘坐飞机，详细规定如下：

（1）随同总裁、副总裁人员出差可乘坐飞机；

随同是指同一事宜随同领导同步出发且同行同步到达同一目地，办理有关业务随同人员，随员人员必须与领导事宜具备同一性；

（2）其她人员出差业务紧急，需乘坐飞机，必须事先经部门第一负责人审核，总裁审批后方可报销；

（3）符合上述条件乘坐飞机人员，机票费用据实列支，住宿费、交通费、出差补贴按照相应原则予以报销。

4.1.4住宿费、市内交通费、补贴等报销原则

详细报销原则如下：

（1）随同领导出差人员住宿费、交通费原则按照领导原则报销，补贴按照本人级别报销原则报销。

（2）报销住宿费必要提供填写完整、规范正规真实性发票，发票粘贴从左向右依次平铺粘贴，报销单、发票不得涂改，不同性质发票需单独粘贴，发票日期必须符合出差行程，粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物品，所有报销单及发票不容许用铅笔、圆珠笔、红笔填写，公司名称填写我司名称（例如：廊坊爱依瑞斯家具备限公司），住宿费必须体现住宿业务字样（如：宾馆、酒店）不容许浮现餐饮、娱乐场合发票；另报销时附带出差申请单及出差报告单，由直接主管签字后上交财务，无出差申请单和出差报告单者财务拒收。

（3）所有发票必须提供正规发票且真实有效，如果财务在审核过程中发现假票现象，财务中心有权不予报销，性质严重者按照发票总额5%进行考核通报，不容许用白条、收据代替发票进行报销（行政单位收据除外）；

（4）市内交通采用补贴包干方式，与出差补贴一同计算，无需提供交通费车票；

（5）出差补贴天数计算采用“出差天数-1”

（6）员工趁出差之便，事先经部门经理或营销总监批准就近回家探亲办事，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支某些由个人自理。不报绕道和在家期间出差伙食补贴费、住宿费和交通费等；

（7）员工出差期间，因旅游或非工作需要参观而开支一切费用，均由个人承担；

（8）员工应与出差返回公司后一星期内，依照制度规定填写报销单报账，逾期未递交财务者，按每日千分之五滞纳金从报销差旅费总额中扣除（滞纳金=差旅费*千分之五），有借款优先冲减借款；

（9）财务中心依照制度进行严格审核，如审核中存在问题，报销人员有虚报冒领责任，经办会计人员也要承担审核不严密责任；

（10）差旅费报销中如果来回车票/住宿费发票丢失，丢失票据费用不得报销，需要报销出差补贴，需出具有关证明由部门第一负责人审核签字，总裁审批后填写差旅费报销单方可报销；

（11）报销差旅费时出差行程需有连贯性，不容许浮现单程车票报销现象，如果搭车或拼车，发票日期与出差日期需相符，并在差旅费报销时需附部门第一负责人签字证明，总监级别出差需主管总裁或副总裁签字确认财务方可报销。

（12）地区划分原则：

一类原则：直辖市省会及某些都市（涉及青岛、秦皇岛、无锡、苏州、舟山、宁波、厦门）；

二类原则：广东、山东、江苏、浙江、福建、海南、山西、河北、吉林、黑龙江、辽宁、安徽、江西、河南、湖北、湖南、云南、四川；

三类原则：贵州、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、广西；

4.1.5长途交通费报销原则

长途交通费报销原则详细如下：

（1）因公出差可以报销长途交通费有：汽车票、火车票、飞机票、轮船票、订票费（带有税务局税务监制章且单次订票费不得超过5元，特殊状况找总裁特批，不同车次订票费不得混共计算），费用据实列