八月证券从业资格考试《证券发行与承销》第二阶段同步测试试卷含答案及解析.pdfVIP

八月证券从业资格考试《证券发行与承销》第二阶

段同步测试试卷含答案及解析

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（）工作日公布发

行文件；后续发行的，应至少于发行日期（）工作日公布发行文件。

A、3个，3个

B、5个，3个

C、5个，5个

D、3个，5个

【参考答案】：B

2、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使

用权出让金、租金数额的基础。

A、国家土地管理部门

B、国务院

C、资产评估机构

D、中国证监会

【参考答案】：A

3、以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本申请发行境内上

市外资股时，其拟向社会发行的股份应达到公司股份总数的（）以上。

A、15%

B、20%

C、25%

D、30%

【参考答案】：C

【解析】拟向社会发行的股份应达到公司股份总数的25%以上。

4、中国证监会于（）公布了《关于进一步改革和完善新股发行体

制的指导意见》。

A、2009年3月10日

B、2009年4月10日

C、2009年6月10日

D、2009年7月10日

【参考答案】：C

5、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（）。

A、最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元

B、最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元

C、最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

D、最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元

【参考答案】：C

6、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换

公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、2年

【参考答案】：B

【解析】考点：熟悉股份转换及债券偿还、可转换债券的赎回及回

售的基本要求。见教材第八章第一节，P256。

7、接受上市公司国有股和法人股的外商在付清全部转让价款（）

个月后，可再转让其所购股份。

A、12

B、24

C、36

D、48

【参考答案】：A

【解析】外商在付清全部转让价款12个月后，可再转让其所购股

份。

8、关于公开发行企业债券的条件，错误的是（）。

A、股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元

B、有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万

元

C、累计债券余额不超过公司净资产的40%

D、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

【参考答案】：B

9、证券发行上市后，首次公开发行股票的，持续督导期间为上市

当年剩余时间及其后（）个完整会计年度；上市公司再次公开发行证券

的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。

A、一，两

B、两，一

C、一，一

D、两，两

【参考答案】：B

10、2009年10月，中国银监会发布（），对次级定期债务作了进

一步规范。

A、《商业银行次级债券发行管理办法》

B、《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》

C、《关于完善商业银行资本补充机制的通知》

D、《商业银行资本充足率管理办法》

【参考答案】：C

【解析】考点：了解次级债务的概念、募集方式以及次级债务计人

商业银行附属资本和次级债务计入保险公司认可负债的条件和比例的有

关规定。见教材第九章第二节，P295。

11、对于上市公司发行新股、可转换公司债券，持续督导的期间为

证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。

A、1

B、2

C、3

D、4

【参考答案】：A

【解析】上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间

为证券上市当年剩余