《商业银行经营与管理》第二章 商业银行资本管理 教学课件.pptVIP

三、商业银行资本的功能（三）为用户的经营活动提供信誉保证银行是信用机构，随着信用业务的开展和不断扩大，除应具备必要的硬件条件外，还应具有良好的信誉，使社会和公众对银行发展树立信心，建立一种顾客对银行的信赖关系。通常，银行成立初始阶段，银行资本数量决定了其风险承受能力和偿债能力的强弱，决定了社会公众对银行的信心。银行发展以后，则是通过内部管理和外部经营等一系列手段来巩固和提高公众对其的信心。三、商业银行资本的功能（四）可以弥补日常资金运行中的暂时资金短缺在银行日常经营活动中，存款的提取和贷款的发放都有一定的规律可循，一般可以用适量的资本周转资金来调节，以满足资金需求。但如果遭遇突发事件，如顾客争相挤兑、纷纷求贷等，会使银行发生暂时性资金短缺。通常情况下，银行可以通过出售旧资产或吸收新负债来弥补这种短缺，而实际上这种情况发生时，往往是普遍的资金短缺，银行只能用高利率吸收负债，这样会增加银行的经营成本，甚至高利率也筹集不到资金。所以，最经济可靠的办法是银行资本的填入，此时，银行资本是保障银行日常经营活动顺利进行的重要手段。三、商业银行资本的功能（五）可以保护存款人和其他债权人的利益负债是银行资金的主要来源，是商业银行的主要业务活动。由于在银行的经营管理活动中贷款坏账、经营亏损或其他重大事故造成的资产损失时有发生，如果银行没有足够的资金弥补亏损，必然会损害存款人和其他债权人的利益，进而导致银行客户的流失，使银行的经营状况更加恶化，甚至面临破产风险。为了避免这种情况的发生，银行必须保持一定数额的资本，以应付资产的意外损失。当银行资产遭受损失时，首先由日常的收益抵补，若收益不足以抵补时则动用资本进行补偿，以此来保证银行的正常经营运转，保护存款人和其他债权人的利益。四、商业银行资本监管重要指标——资本充足率资本充足率也称资本充实率，是保证银行等金融机构正常经营和发展所必需的资本比率。各国金融监管当局一般都对商业银行的资本充足率进行管制，以随时监测银行抵御风险的能力。所谓风险加权，是将资产根据风险的大小进行加权后得出的结果。资产风险越高，权重越大，银行需要为之准备的资本就越多。资本充足率是一种特殊的杠杆比率，它不仅是衡量各国银行资本充足水平和信用等级的重要指标，也是某一国家或地区的银行体系实力和稳定性的体现，对于维护国际金融稳定和持续发展具有重要作用。商业银行的资本管理第二节A一、商业银行资本需求量的影响因素二、商业银行资本需求量的测量三、商业银行资本来源和积累商业银行的资本是评价其偿债能力的标准，是保证其正常经营运转的必要条件，但这并不意味着商业银行的资本越多越好。资本过多，商业银行的资本管理成本将上升，也表明其资本利用率不高，造成收益下降；资本过少，则表明商业银行抵抗风险的能力差，既不利于对外开拓业务，也影响盈利水平的提升。因此，商业银行必须保证合理的资本数量。各商业银行对于合理的资本数量要求是不同的。规模较小的商业银行，它的信誉低，业务种类少，负债能力也较差，因而需要保持较高的资本资产比例；而规模较大的银行，信誉好，业务多，负债能力较强，因而可以保持较低的资本资产比例，其经营成本也往往比较小。商业银行的最适资本量，根据经营环境和自身经营状况的变化而变化，不是一成不变的。当市场上的贷款需求很旺盛的时候，可以适当地降低资本持有量，或者通过不同渠道筹措资金；当市场贷款需求比较疲软、利率水平较低、高质量的贷款项目较少时，商业银行可以增加资本数量。总的来说，商业银行的资本需求量影响因素很多，但理论界认为其主要影响因素可以归结为以下几种。一、商业银行资本需求量的影响因素（一）宏观经济发展状况商业银行的资本需求量与一国的经济发展周期有着密切的联系。当经济处于繁荣时期，市场供求状况正常，银行的债权债务波动不大，经营风险即可降低到最小，在这种情况下银行就不需要过多的资本。相反，在经济衰退或萧条时，银行将面临较大的信用风险和流动性风险，资金筹集渠道也相应萎缩，存款数量下降，资金紧张，此时，银行需要持有较多的资本数量。一、商业银行资本需求量的影响因素第二节商业银行的资本管理（二）银行在同业间的竞争能力银行的竞争能力是影响其资本需要量的重要因素。一般来说，在竞争中处于优势的银行资金来源质量好，吸收的资金数量比较充足，并且能方便地争取到较优的贷款与投资业务，因此只需保留较少的资本；在竞争中处于劣势的银行，则需要保留较多的资本，以便防范和控制风险。一、商业银行资本需求量的影响因素第二节商业银行的资本管理（三）银行自身经营水平这是影响银行资本持有量的内在因素。如果银行自身经营管理有方，资产质量较高，遭受损失的可能性就较小，所需要的资本量就较少。另外，商业银行的经营规模、负债结构、资产结构、经营