传智教育控股子公司管理制度（2024年9月）.PDFVIP

江苏传智播客教育科技股份有限公司

控股子公司管理制度

第一章总则

第一条为了规范江苏传智播客教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）

控股子公司的经营管理行为，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及

《公司章程》，制定本制度。

第二条本制度所称的控股子公司（以下简称“子公司”）是指公司直接或间

接持有其50%以上的股权比例，或持股比例虽未超过50%，但能够决定其董事会半数

以上成员的组成或者通过协议或其他安排能够对其实际控制的公司。

第三条子公司在公司总体战略目标下依法独立经营、自主管理。公司通过行

使股东权利和公司提名的董事、监事依法实现对子公司的管理。

第二章重大事项管理

第四条对于子公司的股权变更、改制重组、收购兼并、投融资、抵押及其他

形式担保、资产处置、重大固定资产购置（超过净资产的5%）、借款、对外投资、

重大产品或营销方案、收益分配等重大业务事项、重大财务事项以及在公司上市后

其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，子公司及公司提

名的董事必须及时向公司分管负责人汇报，由公司依据公司相应制度规定的权限报

公司董事会或股东大会审议。公司批准后，由子公司按照法定程序召开董事会或股

东会进行审议，公司授权的股东代表或提名的董事必须按照公司的批准意见进行表

决。

第五条子公司每年至少召开一次股东会、两次董事会（不设股东会、董事会

的除外）。子公司召开股东会和董事会的议事规则、通知方式等应符合《公司法》

规定。股东（会）和董事会（或执行董事）应该有会议纪要或会议记录，会议纪

要或会议记录和会议决议应当在会议后十个工作日交公司董事会秘书备案。

第六条子公司的发展规划和投资方向必须服从和服务于公司总体战略规划。

第七条子公司应当依据公司的经营策略和风险管理政策，建立相应的经营计

划、风险管理程序。

第八条未经公司按照第四条规定进行授权批准，子公司无权进行任何形式的

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对外投资、借款、抵押及其他形式的担保，不得与公司的关联人进行关联交易。

第九条子公司的对外投资决策必须制度化、程序化。子公司在投资项目决议

前，应当对项目进行论证调查、可行性研究，并向子公司董事会提交投资方案。

第三章财务管理

第十条子公司所采用的会计核算、会计政策和会计估计等应遵循有关规定及

公司的财务会计制度。

第十一条子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，

及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受公司委托的注册会计师事

务所的审计。

子公司应当在月度、季度、半年度、年度结束之日起十日内，向公司提交月度、

季度、半年度、年度报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债表、利润表、现

金流量表、向他人提供资金及对外担保报表等。

第十二条子公司应参与公司的预算管理。

第十三条公司定期或不定期实施对子公司的审计监督。审计内容包括但不限

于：经济效益审计、工程项目审计、重大经济合同审计、制度审计及单位负责人任

期经济责任审计和离任经济责任审计等。

子公司在接到审计通知后，应当积极准备、主动配合。经公司批准的审计意见

书和审计决定送达子公司后，子公司必须认真执行。

第四章信息管理

第十四条公司享有子公司所有信息的知情权，子公司不得隐瞒、虚报任何信

息。

第十五条子公司提供信息必须及时、真实、准确、完整；提供信息的方式应

为书面形式加盖公章。

第十六条子公司董事、经理及有关涉及内幕信息的人员不得擅自泄露公司及

子公司重要内幕信息。

第十七条子公司应当定期向公司报告以下信息：

1、根据本制度第五条提供子公司董事会、股东会的会议纪要（或会议记录）

和会议决议（或执行董事决定、股东决定）；

2、根据本制度第十一条规定，提供子公司的定期报告；

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3、在半年度、年度结束之日起二十个工作日内提交半年度、年度经营工作总

结。

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