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公司投融资管理制度_2024专业版

第一章总则

第一条为规范公司投融资行为，保护公司利益，提高公司经营效益，

制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有人投融资行为的管理。公司所有人包括

股东、股东代表、董事、监事及公司其他人员。

第三条公司投资活动包括直接投资和间接投资。直接投资是指公司直

接购买、持有或出售股权、债权、资产等。间接投资是指公司通过资本市

场购买、持有或出售股票、债券等金融产品。

第四条公司融资活动包括内部融资和外部融资。内部融资是指公司通

过利润留存、资产处置等形式筹集资金。外部融资是指公司通过发行股票、

债券、银行贷款等方式筹集资金。

第五条公司所有人应当按照法律法规、公司章程和本制度的规定，进

行投融资活动。任何公司所有人未经批准不得擅自进行投融资行为。

第六条公司投融资活动应当遵循市场化、法律化、风险可控的原则，

并且要注重投资回报和资金安全。

第七条公司投融资活动应当符合公司的经营目标和战略规划，提高公

司核心竞争力和市场地位。

第二章投资管理

第八条公司投资活动应当按照风险评估、尽职调查、决策审批、资金

安排、投后管理的程序进行。

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第九条公司投资应当有明确的投资目标、投资范围和投资期限，投资

所需资金应当合理决策预算。

第十条公司投资应当与企业核心业务相匹配，避免把全部鸡蛋放在一

个篮子里。

第十一条公司投资应当注重资金的流动性和安全性，避免过度依赖债

务杠杆。

第十二条公司投资应当遵守国家法律法规和监管政策，防范市场风险

和政策风险。

第十三条公司投资应当加强投后管理，跟踪投资项目的运营情况，及

时调整投资策略和风险控制。

第三章融资管理

第十四条公司外部融资应当符合国家法律法规和监管政策，遵守交易

所和证券监管机构的规定。

第十五条公司外部融资应当按照融资需求、融资对象、融资方式、融

资条件等因素，选择合适的融资渠道和融资工具。

第十六条公司外部融资应当充分了解和评估融资方的信用风险，确保

融资方具备还本付息的能力。

第十七条公司外部融资应当控制融资成本，合理安排还款计划，维护

公司良好的信用形象。

第十八条公司内部融资应当确保合理利用内部资源，提高资金利用效

率，降低运营成本和财务风险。

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第十九条公司内部融资应当明确内部融资规则，规定内部借款方式、

利率、期限等。

第二十条公司内部融资应当建立健全内部监控机制，防范内部融资中

可能存在的潜在风险。

第四章监督管理

第二十一条公司投融资活动应当建立健全内部控制制度，明确投融资

决策和绩效评估的责任清单。

第二十二条公司投融资活动应当建立健全内部审计和风险管理制度，

及时发现和解决投融资中存在的问题和风险。

第二十三条公司投融资活动应当定期向公司董事会报告，接受监督和

评估。

第二十四条公司投融资活动应当符合相关法律法规和会计准则，及时

向税务、监管部门履行报备和披露义务。

第二十五条公司投融资活动应当接受外部机构的监督和评估，提高透

明度和规范度。

第二十六条公司挂牌或上市后，应当依法披露投融资信息，确保投资

者的知情权和参与权。

第五章附则

第二十七条本制度的解释权归公司所有人所有。

第二十八条本制度自颁布之日起执行。

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