富瀚微外汇套期保值业务管理制度(2024年10月）.PDFVIP

上海富瀚微电子股份有限公司

外汇套期保值业务管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“公司”）外

汇套期保值业务及相关信息披露工作，加强对外汇套期保值业务的管理，防范投

资风险，健全和完善公司外汇套期保值业务管理机制，确保公司资产安全，根据

《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股

票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公

司规范运作》《公司章程》等有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。

第二条本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常生产经营需要，在银

行办理的规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括远期结售汇、外

汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等业务。

第三条本制度适用于公司及其全资或控股子公司的外汇套期保值业务。全

资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，未经公司同意，

全资或控股子公司不得操作该业务。全资或控股子公司进行外汇套期保值业务视

同公司进行外汇套期保值业务，适用本制度。

第四条公司外汇套期保值业务除遵守相关法律、法规及规范行为文件外，须

严格遵守本制度的相关规定，履行有关决策程序和信息披露义务。

第二章外汇套期保值业务操作规范

第五条公司进行外汇套期保值业务遵循合法、安全、有效、审慎的原则，所

有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避

和防范汇率或利率风险为目的，不得进行以投机为目的的套期保值业务。

第六条公司进行外汇套期保值业务，只允许与经国家外汇管理局和中国人

民银行批准、具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述

金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第七条公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预

测，外汇套期保值业务的交割期间需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付

款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。

第八条公司需具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，不得使用募集

资金直接或间接进行外汇套期保值交易，且严格按照董事会或股东大会审议批准

的外汇套期保值业务交易额度进行交易，不得影响公司正常生产经营。

第九条公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人

账户进行外汇套期保值业务。公司应根据实际需要对本管理制度进行修订、完善，

确保制度能够适应实际运作和风险控制需要。

第三章外汇套期保值业务的审批权限

第十条公司从事外汇套期保值业务，应当编制可行性分析报告并提交董事

会审议。外汇套期保值业务属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交

股东大会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价

值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公

司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的

50%以上，且绝对金额超过五千万元人民币；

（三）公司从事不以套期保值为目的的衍生品交易。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次交易履行审议程序和披露义

务的，可以对未来十二个月内交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。

相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的金额（含前述交易的

收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。

第十一条各全资或控股子公司不具有外汇套期保值业务最后审批权，所有

的套期保值业务必须上报公司董事会或股东大会审议。

第十二条公司董事会在做出相关决议后及时按照中国证监会及深圳证券

交易所的相关规定履行信息披露义务。

第十三条公司董事会授权公司管理层在公司股东大会或董事会批准的权

限内具体实施和管理外汇套期保值业务，并负责签署相关协议及文件。

第四章外汇套期保值业务管理流程

第十四条公司董事会或股东大会为公司外汇套期保值业务的决策人或决

策机构，未经授权，其他任何部门或个人无权做出进行外汇套期保值业务的决定。

第十五条公司财务部