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[公司名称]赛事活动策划公司财务管理办法

第一章总则

1.目的

为了加强本赛事活动策划公司（以下简称“公司”）财务管理，规范财务行为，确保公司财务活动健康、有序开展，依据国家相关法律法规、财务制度以及本公司实际经营特点，特制定本办法。

2.适用范围

本办法适用于公司内部所有涉及财务活动的部门、项目组以及员工个人，涵盖赛事活动策划、筹备、执行、结算全过程的资金收支、资产管理、成本控制、利润分配等财务事宜。

3.基本原则

（1）合法性原则：公司财务活动严格遵守国家财经法规、税收政策以及行业监管要求，确保所有财务操作合法合规。

（2）效益性原则：财务管理以提升公司经济效益为核心目标，合理配置资源，优化资金使用，降低成本支出，提高资金回报率。

（3）全面性原则：将财务管理贯穿于公司业务全流程、各环节，全员参与财务管控，实现全方位财务监督与核算。

（4）稳健性原则：充分预估财务风险，对潜在风险提前制定应对策略，稳健处理财务事务，保障公司财务安全。

第二章财务管理组织架构与职责分工

1.财务部门设置与定位

公司设立独立的财务部门，作为财务管理的核心执行机构，全面负责公司财务规划、会计核算、资金管理、财务分析等日常工作，向公司管理层提供精准财务信息，为经营决策提供数据支撑。

2.财务部门主要职责

（1）制定并完善公司财务管理制度、流程与标准，确保财务工作规范化、标准化。

（2）依照会计准则进行日常会计核算，如实记录公司经济业务，编制财务报表，准确反映公司财务状况、经营成果与现金流量。

（3）强化资金统筹调配，拓宽融资渠道，优化资金结构，监督资金流向，提高资金使用效率，防范资金链断裂风险。

（4）组织开展财务预算编制、执行监控与调整工作，对比分析预算与实际执行偏差，为业务部门提供预算控制建议。

（5）负责税务筹划与申报，合理利用税收政策降低公司税务负担，防范税务违规风险。

（6）配合内部审计及外部审计机构工作，提供真实、完整财务资料，落实审计整改意见。

3.其他部门财务职责

（1）各业务部门（如赛事策划部、市场推广部、活动执行部等）是成本控制与收入创造的一线主体，负责提供精准业务预算需求，把控项目成本支出，及时反馈业务活动中的财务异常情况，协助财务部门完成财务核算与分析工作。

（2）行政部门负责公司固定资产、办公用品等实物资产的日常管理，建立资产台账，定期盘点清查，协同财务部门做好资产账务处理与报废处置流程。

第三章财务预算管理

1.预算编制流程与时间安排

（1）每年年末，财务部门依据公司战略规划、经营目标以及过往年度财务数据，制定下一年度财务预算编制大纲，明确预算编制原则、范围、方法及时间节点，下发至各部门。

（2）各部门结合自身业务规划，详细编制本部门收入、成本、费用预算草案，经部门负责人审核签字后，在规定时间内报送至财务部门。业务部门预算应涵盖赛事项目预算，细化场地租赁、设备采购、人员薪酬、宣传推广等各项成本明细。

（3）财务部门汇总、审核各部门预算草案，综合平衡资源配置，对不合理预算项目与部门沟通协商调整，编制公司年度财务预算方案初稿，提交公司管理层审议。

（4）公司管理层组织召开预算专题会议，审议财务预算方案，结合市场形势、公司发展战略提出修改意见，财务部门据此修订完善，形成正式年度财务预算方案，经公司董事会审批后下达执行。

2.预算执行与监控

（1）各部门严格按照批准的预算方案组织业务活动，各项支出原则上不得超出预算额度，如有特殊情况确需追加预算，需提前填写预算追加申请表，详细说明追加原因、金额及预期效益，经相关审批流程后方可执行。

（2）财务部门建立预算执行监控机制，每月、季度对各部门预算执行情况进行跟踪分析，编制预算执行报告，对比实际与预算数据，剖析偏差原因，及时向管理层及各部门通报执行进度与差异情况，为业务调整提供依据。

（3）对于预算执行不力、偏差较大且未及时整改的部门，公司视情况采取警告、扣减绩效分数等措施予以督促；对于预算执行良好、节约成本成效显著的部门，给予适当奖励，激励全员参与预算管控。

第四章资金管理

1.资金筹集

（1）根据公司业务发展及项目资金需求，财务部门制定合理资金筹集计划，资金来源包括自有资金、银行贷款、股权融资、项目合作资金等多种渠道。优先保障自有资金合理利用，提高资金自给率；审慎评估债务融资规模与成本，确保偿债能力；积极探索股权融资机会，优化公司资本结构。

（2）筹集资金过程严格遵循法律法规及金融监管要求，规范融资合同签订、资金到账流程，防范非法集资、非法借贷等法律风险；定期向资金提供方披露公司财务状况、经营成果，维护良好合作关系。

2.资金使用

（1）公司所有资金收支活动统一纳入财务部门监管范畴，实行收支两条线管理。业务部门需提前提交资金使用申请，注明用途、金额、支付对