第7章 操作风险度量与管理.pptx

第七章操作风险的度量与管理

目录巴塞尔资本协议与操作风险操作风险度量方法及其应用分析操作风险管理

2004年6月通过的巴塞尔资本协议II正式将市场风险、信用风险和操作风险综合起来进行考虑，并首次明确了对操作风险的资本配置要求。发生或察觉年份机构名称事件概要损失金额（百万）1984~1985大和银行纽约分行未经授权的债券交易，内部管理不力$1100.001986~1996住友银行伦敦分行未经授权的铜交易，欺诈和伪造$1700.001988~1994英国人寿保险公司养老金销售失误及其他违规行为$18000.001980s~1990s里昂银行信贷管理失控$29000.001992标准渣打印度分公司涉嫌孟买股票交易的不正当行为$400.001993伦敦股票交易所TRURUS系统取消￡700.001994美国橙县政府债券及其衍生工具交易失误$1700.001995巴林银行新加坡分行对期货交易控制失利管理职能严重割裂$1600.001996德意志银行伦敦分行超权限投资$600.001997英国威敏寺银行互换期权交易失利￡77.001999eBay网上拍卖所技术失败$5000.002002爱尔兰联合银行外汇虚假交易失败$7500.002004花旗银行违规操作欧洲公债无法估计

一、操作风险的概念操作风险(OperationalRisk)一般指在金融机构内，由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。巴塞尔协议II对操作风险的界定是：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险”第一节：巴塞尔资本协议与操作风险

损失种类损失定义资产损失或损毁未经保险或抵补给银行造成损失的事件（火灾、能源供应中断、自然灾害等）。操作失误的信用损失因人员、流程、技术错失或外部依赖性所造成的信用损失。客户满意度失去当前客户无法吸收新客户的风险，结果导致收入减少。争端风险不得不为解决争端（与客户、供应商、雇员、竞争者等）而增加费用支出的风险。操作失误的市场损失纯粹由于内部操作失误（与借款人信用无关）而引起的市场损失。模型风险因数据输入错误和模型本身的缺陷而引起的计量估值错误所带来的损失。监管与合规因违规而导致监管罚款和制裁的风险。税负风险比预期更高的税收负担。盗窃/违约/蓄意破坏因未经保险或抵补的抢劫、诈骗及其他恶意破坏事件给银行带来的资产损失风险。交易流程/错误和缺失银行无法完成交易的风险，包括纠正错误交易所付出的成本。未经授权的行为因未经授权和许可的交易活动所导致的损失。操作性风险损失概览

操作风险管理的原则：业务线管理；机构内部独立的操作风险管理功能；独立的回顾过程。银行操作风险治理功能应当完全融入银行的全面风险治理架构，并且银行的风险治理架构应能够充分反映其规模与业务复杂性。

二、操作风险的分类操作风险分为内部及外部风险。内部风险是公司可以控制的那部分风险；即：公司可以选择自己的雇员，计算机系统，建立自己的风险控制政策等。外部事件触发的风险也应是操作风险的一部分。此类外部事件包括某种自然灾害、政治及监管风险、保安系统被侵犯等。

根据巴塞尔资本协议II，将业务类别区分为八大类：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、结算和支付、代理和保管、资产管理、零售经纪业务；按操作风险损失事件导致损失发生的原因区分为七大类损失事件类型：内部欺诈、外部欺诈、雇用合同以及工作状况带来的风险事件、客户和产品以及商业行为引起的风险事件、有形资产的损失、经营中断和系统出错、涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。

按业务类型和事件类型分类的损失发生件数及损失金额统计业务类型事件类型内部欺诈外部欺诈就业政策和工作场所安全客户、产品及业务操作实物资产的损坏业务中断和系统失败执行、交割及流程管理事件类型损失合计公司金融频数(%)4(0.01%）3(0.01%)16(0.06%)15(0.05%)8(0.03%)1(0.00%)33(0.12%)80(0.29%)金额3,293(0.13%)25,231(0.97%)6,114(0.23%)131,012(5.01%)18(0.00%)?28,432(1.09%)194,100(7.43%)交易和销售频数(%)16(0.06%)6(0.02%)37(0.14%)112(0.41%)10(0.04%)39(0.14%)1,114(4.07%)1,334(4.87%)金额68,819(2.63%)826(0.03%)7,845(0.30%)89,054(3.41%)138(0.01%)6,237(0.24%)326,563(12.50%)499,481(19.11%)零售银行业务频数(%)593(2.1