应收管理 (ACR)培训.ppt

01销货单06核准05结账单确认02销退单04录入结账单07应收账款成立10应收结账流程图09或03结账单08自动生成结账单应收结账流程直接结账:一张销货单对应一张结账单,适用随货付发票交易或出口业务按数量结账功能：一张销货单对应多张结账单自动结帐依客户之订定结账区间来汇总应收账款。如客户信息的结账日为每月25日,则该月份26日后交货者算次月账款，适用月结开立发票者依公司结账规定，每月月底为应收账款结算日期，适用月结或期间开立发票者应收结账方式应收结账流程统一结账日(结账日)001--销货6/1005--销货6/28004--销货6/20003--销货6/18002--销货6/10统一结账区间为6/1-6/30结账单6/30--销货单纳入001,002,003,004,0052.应收结账方式应收结账流程应收结账流程依客户结账日(每月26日)结账月份为6月（5/27-6/26）结账单6/30--销货单纳入001,002,003，0042.应收结账方式001--销货6/1005--销货6/28004--销货6/20003--销货6/18002--销货6/10001子公司1销货6/1005子公司5销货6/28004子公司4销货6/20003子公司3销货6/18002子公司2销货6/10客户基本资料指定由总公司结账结账单--销货单纳入001,002,003，004,005应收结账流程2.应收结账方式总公司结账(总公司结账日为每月25日)应收结账流程录入结账单应收结账流程录入结账单作业说明1.销货单及销退单必须是审核后才可结账2.销退货单分笔结账时请自行输入结账单资料(自动结账不处理单笔，只处理整张单据未结账者)3.现销销货单不会产生结账单4.结账单来源可非为销货行为5.已存在结账单的销货销退单不可修改6.结账日期不得小于账务冻结日期应收结账流程自动生成结账单5.按行项目自动生成结账单应收结账流程收款作业流程01录入收款单02收款单科目设置03收款作业流程图041.收款作业流程图结账单录入收款单打印收款单收款单确认主管核准应收账款冲销1.一般：现金或银行存款(借)2.票据：应收票据（借)3.待抵：溢收之冲销(借)4.冲账：结账单之结账信息(贷)5.溢收：溢收待抵单(贷）6.差额：汇兑损失7.折让：销货折让(借)收款作业流程收款作业流程录入收款单一般:会计科目设置中的一般收款科目应付票据:A.录入客户信息中的应收票据科目B.会计科目设置中的应收票据科目待抵:单据性质设置中溢收待抵单的会计科目冲账:A.录入客户信息中的应收账款科目B.会计科目设置中的应收账款科目溢收:单据性质设置的会计科目差额:若差额0表示借余,默认会计科目设置中的贷方差额科目；若差额0表示贷余,默认会计科目设置中的借方差额科目折让:会计科目设置中之折让科目付款单会计科目设置收款作业流程其他相关功能01溢收流程02期收调汇03预收流程04应收应付对冲05其他相关功能录入客户订单录入预收结账单预收待抵结账单录入预收款单销货单的单据性质需为直接结账,其单头的订金资料需输入订单单号结账单单身会带出预收待抵单,其应收账款即为尾款收款单单身立账金额为尾款金额收订金录入销货单录入结账单录入收款单收尾款1.预收流程其他相关功能2.溢收流程录入收款单审核(类别为溢收)溢收待抵单结账单冲销审核溢收待抵单录入收款单(类别:待抵)应收账款月底重评价表01自动调整应收账款汇率02调汇收款单03应收调汇明细表04录入币种汇率05其他相关功能06期末调汇-流程07调汇前维护“调汇汇率”08由自动调汇作业产生09调汇前评估可能生成的汇兑损益10调汇后查看汇兑损益11易飞管理软件应收管理子系统培训

(ACR)部门：讲师：课

程

大

纲一、系统主画面二、系统主作业流程三、基本信息创建四、应收结账流程五、收款作业流程六、其他相关功能七、应收月结八、报表管理统主画面系系统主作业流程录入客户信息录入会计科目设置应收单据性质录入结账单自动生成结账单销货单销退单录入收款单应收账款对账单应收账款分类账客户账款明细表客户账龄分析表业务员账款明细表业务员账龄分析表销货发票差异表超期应收账款明细表04会计总账子系统01